第1篇 q企業(yè)內(nèi)部管理制度
企業(yè)內(nèi)部管理制度是現(xiàn)代管理的一個重要組成部分,是單位內(nèi)部各種形式管理的總稱。2000年,美國政府頒布了《薩班斯-奧克斯利》法案,要求所有依照美國證券法向證監(jiān)會提交財務報告的上市公司,都要在年報中提供'內(nèi)部管理報告',注冊會計師要對公司的內(nèi)部管理報告進行審核與報告,公司的ceo和cfo要出具書面保證。國內(nèi)關于內(nèi)部管理管理的法規(guī)也在不斷完善和進步,國內(nèi)新的《會計法》、《內(nèi)部會計管理規(guī)范》對公司內(nèi)部會計監(jiān)督提出了明確的要求,加強內(nèi)部管理是我國通信公司管理現(xiàn)代化的內(nèi)在要求。
近幾年來,中國移動、中國聯(lián)通、中國電信、中國網(wǎng)通等通信運營商相繼在海內(nèi)外成功上市,完善內(nèi)部管理框架體系,適應境內(nèi)外資本市場監(jiān)管的客觀需要,滿足公司實現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)治理的要求,是各大運營商必須面對的問題。
一、完善企業(yè)內(nèi)部管理制度的必要性
1.建立有效的企業(yè)內(nèi)部管理制度是參與國際競爭的迫切要求
雖然我國通信公司自我發(fā)展比較快,但還沒有實力完全按照國際規(guī)則參與市場競爭。一個重要的原因就是可持續(xù)發(fā)展能力不強,市場認可度不高。一個規(guī)范的、有效的企業(yè)內(nèi)部管理制度,可以提高公司的市場認可度,提高公司參與國際競爭的實力和信心,適應境內(nèi)外資本市場監(jiān)管的客觀需要。
2.健全的企業(yè)內(nèi)部管理制度體系是提升管理效率的必然要求
隨著全球經(jīng)濟一體化進程的加快,一些國際化的科學管理規(guī)范和管理體系,已經(jīng)融入到通信公司經(jīng)營管理體制中。為了適應這種變化,提升管理效率,有效保證公司經(jīng)營效益和財務報告的可靠性,以及法律法規(guī)的遵循性,通信公司必須形成一整套內(nèi)部管理體系,通過對貫穿于經(jīng)營活動全過程的自行檢查、自行制約和自我內(nèi)部調(diào)節(jié),規(guī)避公司經(jīng)營風險,及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤。健全的內(nèi)部管理體系不僅是公司內(nèi)部相互制衡、相互監(jiān)督的治理機制問題,更是在激烈的競爭環(huán)境中,公司得以生存、避免內(nèi)部運行失控和潛在管理效率損失的必然要求。
3.完善的企業(yè)內(nèi)部管理制度流程是適應法律規(guī)范的發(fā)展方向
根據(jù)國內(nèi)新的《會計法》以及國際資本市場對于上市公司的監(jiān)管要求,通信公司必須建立內(nèi)部管理體系并確保有效運行,以提高對投資者和市場的誠信度。因此完善的內(nèi)部管理流程,不僅符合法律法規(guī)的要求,也使得對公司財務報告負有個人責任的公司管理層不會承擔過失的風險,符合公司利益相關者利益最大化和公司治理的發(fā)展方向。
4.加強企業(yè)內(nèi)部管理制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求
通信行業(yè)經(jīng)過近二十年的大發(fā)展,公司的資金、人員、市場等都發(fā)展到了相當?shù)囊?guī)模,公司的機構設置、財務管理水平和人力資源的配備等方面必須適應公司進一步發(fā)展的要求。因此,加強公司管理,實現(xiàn)管理創(chuàng)新,使傳統(tǒng)的管理模式向現(xiàn)代企業(yè)管理過渡,加強企業(yè)內(nèi)部管理制度建設是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求。
二、加強和完善企業(yè)內(nèi)部管理制度
1.建立、健全企業(yè)內(nèi)部管理制度
企業(yè)內(nèi)部管理制度是公司管理制度的重要組成部分,公司管理制度建設必然會促進企業(yè)內(nèi)部管理制度的建設。通信公司應在遵守法律法規(guī)的前提下,結合實際情況,建立健全內(nèi)部管理制度,制訂規(guī)范嚴密的公司章程,設置科學高效的管理和監(jiān)督機構,訂立科學嚴密的管理制度和操作規(guī)程,使內(nèi)部管理工作有得力的組織和制度保障。建立健全包括兩個相對獨立層次的企業(yè)內(nèi)部管理制度體系,第一層次是組織制度。該管理制度是為防范風險、保護投資者的利益,為投資者服務的,與公司的產(chǎn)權結構相對應,通過建立適當?shù)奈?、代理契約關系,保證公司外部投資人的利益能夠得到公司內(nèi)部代理人的有效維護。第二層次是管理制度,該制度是為管理者服務的,是幫助管理者完成委托人交給的管理責任,同時證明自己有效履行了受托責任,應對開發(fā)、維護和評價企業(yè)內(nèi)部管理制度負責。層次化的內(nèi)部管理體系是通過明確各方關系人的權利和責任實現(xiàn)的,使得每個群體或個人的行為都處在他人的監(jiān)督和管理之下,避免出現(xiàn)管理的真空地帶或管理盲點,而使管理流于形式,難收成效。
2.形成全方位、寬領域的管理觀念
作為公司整個管理管理系統(tǒng)的主要組成部分,內(nèi)部管理是一個更寬泛的概念,除了與會計相關的管理,如貨幣資金、實物資產(chǎn)、投資、工程項目、籌資、擔保、銷售與收款、采購與付款等硬管理外,人員品行及價值觀、員工能力培養(yǎng)、管理哲學、人事政策等軟管理也是至關重要的。要在公司實施有效的內(nèi)部管理,必須從公司整體的角度來考慮內(nèi)部管理問題、從公司整體角度來定義和設計內(nèi)部管理體系,打破傳統(tǒng)公司內(nèi)部管理的狹隘性,由局部的會計管理、財務管理擴展到整個公司治理權管理、公司資源和運營管理,真正構建完整的公司內(nèi)部管理系統(tǒng)。
3.營造良好的公司管理環(huán)境
公司管理環(huán)境包括董事會、公司管理者的素質(zhì)及管理哲學、公司文化、組織結構與權責分派體系、信息系統(tǒng)、人力資源政策及實務等。管理環(huán)境直接影響到公司內(nèi)部管理的貫徹和執(zhí)行,以及公司經(jīng)營目標及整體戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。完善公司的管理環(huán)境,最主要的就是建立良好的公司治理結構。為此,首先,通信公司不但要從形式上建立健全董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理班子,而且要切實發(fā)揮以董事會為主體和核心的內(nèi)部管理機制。加強董事會博弈規(guī)則的建設,發(fā)揮董事會的作用和潛能,使股東及其他相關利益集團的利益真正受到保護。其次,要形成一個比較成熟、具有長遠管理、約束、監(jiān)督與激勵經(jīng)理人員的機制。第三,要加強管理階層的管理哲學、管理風格、操守及價值觀等軟管理的培養(yǎng)與建設,塑造長期、全面、健康的公司文化氛圍,使其成員能自覺地把辦事準則和職業(yè)道德放在首位。第四,要強化公司組織結構建設,界定關鍵區(qū)域的權責分配,建立良好的信息溝通渠道,使公司具有清晰的職位層次順序、流暢的意見溝通渠道、有效的協(xié)調(diào)與合作體系,為公司內(nèi)部管理提供良好的環(huán)境條件。
4.構建風險管理機制
通信公司必須對內(nèi)分析自身的優(yōu)勢與劣勢、長處與短處,對外分析外界的機會和威脅,考慮自己的生存和機遇。風險分析不僅要貫徹在公司戰(zhàn)略目標的制訂過程中,而且也貫徹在公司日常的內(nèi)部管理過程中。構筑靈敏的信息系統(tǒng)與監(jiān)控系統(tǒng),對不利事件及主要風險因素進行識別、分類、評估和管理,當內(nèi)部因素及外部因素發(fā)生變化時,能及時調(diào)整和應變。管理層應向董事會保證已經(jīng)采用風險評估程序執(zhí)行了必要的風險評估,董事會通過審計委員會等對管理層的報告進行審核,公司的風險管理必須貫穿并滲透于公司管理的全過程。
5.建立企業(yè)內(nèi)部管理制度評價標準體系
通信公司不定期或定期地對自己的企業(yè)內(nèi)部管理制度系統(tǒng)進行有效性及實施效率效果的評估,以期能更好地達成內(nèi)部管理的目標。管理自我評估可由管理部門和職員共同進行,用結構化的方法開展評估活動,密切關注業(yè)務的過程和管理的成效,了解缺陷的位置以及可能引致的后果,然后自我采取行動改進。已上市的通信公司應將由第三方所做的內(nèi)部管理評價報告在公司年度報告中予以公布。
第2篇 企業(yè)內(nèi)部講師管理制度范文
講師是一個企業(yè)內(nèi)部設定的一個職務,目前來說,講師這個職責是越來越吃香了,講師主要參與一些培訓方面的工作,對于公司的培訓管理起著決定性的作用,下面企業(yè)管理網(wǎng)就為大家整理了企業(yè)內(nèi)部講師管理制度,請閱讀下文。
1.目的
建立和培養(yǎng)一支高素質(zhì)的講師隊伍,激勵公司各級員工參與公司培訓工作,規(guī)范公司內(nèi)部講師授課流程,保障公司培訓工作的順利開展,特制定本制度。
2.適用范圍
內(nèi)部講師
3.日常管理
公司人力資源部
4.講師資格認定
4.1部門經(jīng)理及以上干部;
4.2具有高級職稱或資格員工;
4.3在公司內(nèi)的某些領域頗有造詣或業(yè)務精湛的其他員工。
5.講師的職責
5.1擔任講師者須總結和分享專業(yè)理論知識和實踐經(jīng)驗;
5.2根據(jù)年度員工培訓和發(fā)展需要,開發(fā)、實施和更新各類管理培訓課程及技術培訓課程;
5.3對公司和部門的培訓活動有效組織和順利開展負責;
5.4接受人力資源部安排的授課任務后,須按時上課,若因特殊原因不能按時上課的應提前一周通知人力資源部相關負責人;
5.5授課前需要根據(jù)課程資料,精心準備教案(需要提交人力資源部備案);
5.6講師上課時必須著裝規(guī)范,精神狀態(tài)飽滿,授課態(tài)度端正;
5.7根據(jù)培訓需求變化、業(yè)務變化和技術改進主動更新授課資料。同時應積極收集整理、加工、分析工作中與課程相關的案例,并提供給人力資源部作為課程資料的積累。
6.講師的權利
6.1在員工個人發(fā)展方面具有優(yōu)先權,主要表現(xiàn)在員工績效考核、后備干部選拔、技術職稱評定方面;
6.2有優(yōu)先參加外訓的權利;
6.3為保證培訓效果,可以向人力資源部申請購置相關書籍、資料、教具等。以上物品由人力資源部統(tǒng)一購買和管理。
7.講師的培養(yǎng)
7.1講師以自主學習與自我培訓為主;
7.2公司將按計劃組織對內(nèi)部講師的培訓、集體學習等活動;
7.3公司為講師提供課程、講授方面的資源與支持。
8.保密責任
講師不得向外泄露授課資料及外訓時接授的資料,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將做除名處理。
9.授課津貼
9.1講師授課滿意度評分為_______(含)分以上,授課津貼_______元/課時;講師授課滿意度評分為_______(含)——_______分,授課津貼_______元/課時;講師授課滿意度評分_______分以下,無授課津貼;
9.2講師對新進員工培訓及本部門員工培訓無授課津貼;
9.3授課津貼隨工資一起發(fā)放。
10.獎勵和處罰
10.1獎勵
10.1.1人力資源部在每年年終,對表現(xiàn)突出的講師(每次授課滿意度評分均在_______分以上),授予“優(yōu)秀講師”稱號,在公司范圍內(nèi)通報表揚并予以獎勵;
10.1.2對連續(xù)_______年被評為“優(yōu)秀講師”的員工,授予“模范講師”稱號,在公司范圍內(nèi)通報表揚并予以獎勵。
10.2處罰
講師如果在培訓中出現(xiàn)以下違規(guī)現(xiàn)象,人力資源部視情節(jié)輕重給予停發(fā)課酬、在公司范圍內(nèi)通報批評、如果已取得稱號的取消稱號、暫停或取消講師資格的處罰
10.2.1授課多次遲到、無故不到者;
10.2.2一個年度內(nèi),授課滿意度評分_______分以下次數(shù)占總授課次數(shù)_______%以上者;
10.2.3講課內(nèi)容嚴重違背公司立場和企業(yè)文化、宣導不良言行者。
11.其它
講師在履行講師職責時,其它各部門必須給予支持和配合。
12.解釋權
本制度由人力資源部負責解釋、操作、修訂。
13.有效期
本制度自公布實施日開始起效
14.質(zhì)量記錄/表單
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第3篇 企業(yè)內(nèi)部管理制度怎么寫
企業(yè)內(nèi)部管理制度是現(xiàn)代管理的一個重要組成部分,是單位內(nèi)部各種形式管理的總稱。
年,美國政府頒布了《薩班斯-奧克斯利》法案,要求所有依照美國證券法向證監(jiān)會提交財務報告的上市公司,都要在年報中提供'內(nèi)部管理報告',注冊會計師要對公司的內(nèi)部管理報告進行審核與報告,公司的ceo和cfo要出具書面保證。
國內(nèi)關于內(nèi)部管理管理的法規(guī)也在不斷完善和進步,國內(nèi)新的《會計法》、《內(nèi)部會計管理規(guī)范》對公司內(nèi)部會計監(jiān)督提出了明確的要求,加強內(nèi)部管理是我國通信公司管理現(xiàn)代化的內(nèi)在要求。
近幾年來,中國移動、中國聯(lián)通、中國電信、中國網(wǎng)通等通信運營商相繼在海內(nèi)外成功上市,完善內(nèi)部管理框架體系,適應境內(nèi)外資本市場監(jiān)管的客觀需要,滿足公司實現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)治理的要求,是各大運營商必須面對的問題。
一、完善企業(yè)內(nèi)部管理制度的必要性1.建立有效的企業(yè)內(nèi)部管理制度是參與國際競爭的迫切要求雖然我國通信公司自我發(fā)展比較快,但還沒有實力完全按照國際規(guī)則參與市場競爭。
一個重要的原因就是可持續(xù)發(fā)展能力不強,市場認可度不高。
一個規(guī)范的、有效的企業(yè)內(nèi)部管理制度,可以提高公司的市場認可度,提高公司參與國際競爭的實力和信心,適應境內(nèi)外資本市場監(jiān)管的客觀需要。
2. 健全的企業(yè)內(nèi)部管理制度體系是提升管理效率的必然要求隨著全球經(jīng)濟一體化進程的加快,一些國際化的科學管理規(guī)范和管理體系,已經(jīng)融入到通信公司經(jīng)營管理體制中。
為了適應這種變化,提升管理效率,有效保證公司經(jīng)營效益和財務報告的可靠性,以及法律法規(guī)的遵循性,通信公司必須形成一整套內(nèi)部管理體系,通過對貫穿于經(jīng)營活動全過程的自行檢查、自行制約和自我內(nèi)部調(diào)節(jié),規(guī)避公司經(jīng)營風險,及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤。
健全的內(nèi)部管理體系不僅是公司內(nèi)部相互制衡、相互監(jiān)督的治理機制問題,更是在激烈的競爭環(huán)境中,公司得以生存、避免內(nèi)部運行失控和潛在管理效率損失的必然要求。
3. 完善的企業(yè)內(nèi)部管理制度流程是適應法律規(guī)范的發(fā)展方向根據(jù)國內(nèi)新的《會計法》以及國際資本市場對于上市公司的監(jiān)管要求,通信公司必須建立內(nèi)部管理體系并確保有效運行,以提高對投資者和市場的誠信度。
因此完善的內(nèi)部管理流程,不僅符合法律法規(guī)的要求,也使得對公司財務報告負有個人責任的公司管理層不會承擔過失的風險,符合公司利益相關者利益最大化和公司治理的發(fā)展方向。
4. 加強企業(yè)內(nèi)部管理制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求通信行業(yè)經(jīng)過近二十年的大發(fā)展,公司的資金、人員、市場等都發(fā)展到了相當?shù)囊?guī)模,公司的機構設置、財務管理水平和人力資源的配備等方面必須適應公司進一步發(fā)展的要求。
因此,加強公司管理,實現(xiàn)管理創(chuàng)新,使傳統(tǒng)的管理模式向現(xiàn)代企業(yè)管理過渡,加強企業(yè)內(nèi)部管理制度建設是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求。
二、加強和完善企業(yè)內(nèi)部管理制度1.建立、健全企業(yè)內(nèi)部管理制度企業(yè)內(nèi)部管理制度是公司管理制度的重要組成部分,公司管理制度建設必然會促進企業(yè)內(nèi)部管理制度的建設。
通信公司應在遵守法律法規(guī)的前提下,結合實際情況,建立健全內(nèi)部管理制度,制訂規(guī)范嚴密的公司章程,設置科學高效的管理和監(jiān)督機構,訂立科學嚴密的管理制度和操作規(guī)程,使內(nèi)部管理工作有得力的組織和制度保障。
建立健全包括兩個相對獨立層次的企業(yè)內(nèi)部管理制度體系,第一層次是組織制度。
該管理制度是為防范風險、保護投資者的利益,為投資者服務的,與公司的產(chǎn)權結構相對應,通過建立適當?shù)奈小⒋砥跫s關系,保證公司外部投資人的利益能夠得到公司內(nèi)部代理人的有效維護。
第二層次是管理制度,該制度是為管理者服務的,是幫助管理者完成委托人交給的管理責任,同時證明自己有效履行了受托責任,應對開發(fā)、維護和評價企業(yè)內(nèi)部管理制度負責。
層次化的內(nèi)部管理體系是通過明確各方關系人的權利和責任實現(xiàn)的,使得每個群體或個人的行為都處在他人的監(jiān)督和管理之下,避免出現(xiàn)管理的真空地帶或管理盲點,而使管理流于形式,難收成效。
第4篇 某企業(yè)內(nèi)部管理督查制度
企業(yè)內(nèi)部管理督查制度
為了強化執(zhí)行力,保證各項管理制度的貫徹落實,促進我場管理上臺階、上水平,切實提高經(jīng)濟運行質(zhì)量,圓滿完成年度生產(chǎn)經(jīng)營任務目標,根據(jù)集團公司文件精神,經(jīng)總場研究決定實行內(nèi)部管理督察制度。
一、督察原則與方式
1、督察工作以生產(chǎn)經(jīng)營、基本建設目標的完成情況為核心,與現(xiàn)場管理工作相結合,以強化執(zhí)行力為重點,切實把各項管理措施落到實處。
2、實行兩級管理督察。一是各分場(廠)對各自所屬單位進行督察;二是總場對各分場(廠)進行督察。以各單位內(nèi)部督察為主,總場定期對各單位的督察情況進行調(diào)度。
3、采取專業(yè)督察與綜合督察相結合的方式,不定期、不定時、不定點的全方位督察。
二、督察內(nèi)容
對各單位生產(chǎn)、經(jīng)營、基本建設等各方面的管理制度貫徹落實情況和目標任務完成情況進行督察。主要包括:
1、管理制度的貫徹落實
主要內(nèi)容:對集團公司、總場發(fā)布的各項管理制度、規(guī)定是否及時進行貫徹落實。包括:貫徹傳達情況,根據(jù)總場的要求制訂的適合本單位實際的制度、意見、措施,以及在本單位的實施情況。
2、企業(yè)管理情況
是否存在著管理不嚴、標準不高、管理粗放、隨意性大的問題。
3、招(議)標管理
內(nèi)部招標管理制度情況;對額度以上的物資、設備采購和土建安裝等是否進行規(guī)范招(議)標;限額以上的招(議)標是否按規(guī)定程序報批;招標記錄是否齊全。
4、工程項目管理
實行項目經(jīng)理責任制情況;項目管理制度制定情況;基建、技改、大修等項目的質(zhì)量、工期、投資額度控制情況;項目是否按期達產(chǎn)達效,是否存在盲目投資造成浪費問題等。
5、應收賬款
促銷促收措施制度及實施情況;應收賬款年度控制額完成情況。
6、原材物料的管理
主要內(nèi)容:內(nèi)部關于原材物料的采購、保管、出庫、庫存定額管理等管理制度的制訂、執(zhí)行情況;閑置物資、清欠物資的管理、串換、變現(xiàn)情況。
7、產(chǎn)成品的庫存、銷售管理
主要內(nèi)容:單位產(chǎn)成品的庫存、銷售管理制度的制訂情況,及具體執(zhí)行情況。
8、生產(chǎn)過程中的工藝管理、設備管理、安全管理
主要內(nèi)容:單位生產(chǎn)過程中的工藝管理、設備管理、安全管理等方面制度的制訂情況,制度執(zhí)行情況;是否杜絕了裝備的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象。
9、人力資源管理
工資定額的控制情況,工資性費用的列支情況,員工及臨時工是否按規(guī)定雇傭等。
10、現(xiàn)場管理
主要是指生產(chǎn)、辦公、生活現(xiàn)場的環(huán)境管理。主要內(nèi)容:現(xiàn)場達到'環(huán)境整潔、物流有序'的要求;單位內(nèi)部建立健全有關部門規(guī)章制度情況;內(nèi)部現(xiàn)場管理開展情況;是否存在長流水、長明燈現(xiàn)象;內(nèi)部現(xiàn)場管理檢查、獎懲情況。
11、勞動紀律
主要內(nèi)容:單位在勞動紀律方面的制度制訂情況,單位職工個人遵守勞動紀律情況,崗位責任制的落實情況(遲到、早退、脫崗、睡崗等),內(nèi)部監(jiān)督檢查情況。
12、信息管理系統(tǒng)的使用情況
是否按照鹽場的信息系統(tǒng)管理規(guī)定使用。
13、生產(chǎn)經(jīng)營工作中的其他方面。
三、考核及處罰
督察小組對各單位生產(chǎn)經(jīng)營管理情況認真進行督察,對存在的問題進行科學分析,著重查找主觀原因,并及時通知該單位限期整改。如發(fā)現(xiàn)未按督察組要求進行整改的,通報批評并扣罰主要負責人及單位年(崗)薪。對存在嚴重違章、違紀和管理混亂的單位,由督察組提出對該單位主要負責人或班子進行調(diào)整或誡勉意見,報總場研究后按有關程序處理。
四、組織領導
為了保證管理督察制度的貫徹實施,總場成立督察領導小組,成員組成如下:
組長:***
副組長:***
成員:***
領導小組下設辦公室,辦公室設在企管處,***兼任辦公室主任。
五、其他
1、各單位都要成立相應的由單位負責人為組長的督察小組,配備督察人員,負責本單位范圍內(nèi)的督察工作。結合自己的實際情況制定各自的督察制度和辦法,要簡便易行,注重實效。
2、各單位每月3日前將本單位上月的督察情況報總場督察領導小組辦公室,總場督察領導小組辦公室匯總整理后上報集團公司。
六、本辦法從下發(fā)之日起施行。
第5篇 企業(yè)內(nèi)部道路交通管理制度
(一)為加強企業(yè)內(nèi)部道路交通管理,保障交通運輸安全,防止單位內(nèi)部交通事故發(fā)生,制定本制度。
(二)辦公室(或車輛交通管理部門)負責內(nèi)部道路交通安全的日常管理工作。
(三)定期召開會議研究內(nèi)部道路交通安全狀況,檢查內(nèi)部道路交通管理制度貫徹落實情況。
(四)企業(yè)內(nèi)部道路應按規(guī)定設立道路交通標志、限速裝置等,設立位置要明顯,不準遮擋。
(五)道路保持平坦暢通,冬天及時清除路面冰雪。
(六)道路破土動工或因需要臨時占用道路必須得到有關部門批準,施工現(xiàn)場應設立安全通道、加裝警示標志,夜間要有信號燈和照明,在車輛行人來往頻繁的道路施工應臨時設專人指揮疏導交通。
(七)企業(yè)內(nèi)部使用的機動車輛,包括汽車、叉車、鏟車、電瓶車、吊車和各類專用車輛,經(jīng)有關部門檢驗合格,發(fā)給企業(yè)內(nèi)部車輛號牌,車輛號牌應按規(guī)定位置安裝。
(八)內(nèi)部車輛駕駛人員必須按規(guī)定參加安全教育學習,搞好車輛維修、保養(yǎng)工作、保持車況良好,不駕駛“帶病“車輛,嚴禁酒后駕駛。
(九)企業(yè)內(nèi)部發(fā)生道路交通事故,要及時上報有關部門。
第6篇 企業(yè)內(nèi)部安全管理制度
第一章廠院
1、人行道和車行道應該平坦,暢通;夜間要有足夠的照明設備。道路和鐵路軌道的交叉處必須設有明顯的警告標志、信號裝置或落桿。在十字路口或交通要道要設立限速牌。
2、為生產(chǎn)需要所設的坑、壕和池,應該有圍欄和蓋板。
3、原材料、成品、半成品和廢料的堆放,應該不妨礙通行和裝卸的時候便利和安全。
4、建筑物必須堅固安全,如果有損壞或者危險的象征,應該立即修理。
5、電網(wǎng)內(nèi)外都應該有護網(wǎng)和明顯的警告標志(離地2.5米以上電網(wǎng)可不裝護網(wǎng)。
第二章工作場所
1、機器和工作臺等設備的布置,應該便于工人安全操作,通道的寬度不能小于1米。
2、升降臺和走臺應該加圍欄,走臺的圍欄高度不能低于1米。
3、原材料、成品、半成品的堆放要不妨礙操作和通行,廢料應該及時清除。
4、在易使腳部潮濕、受寒的工作地點,要設干燥的木頭站板。
第三章機械設備
1、傳動帶、明齒輪、砂輪、電鋸、接近于地面的聯(lián)軸節(jié)、轉軸、皮帶輪飛輪等危險部分,都要安設防護裝置。
2、 機器的轉動磨擦部分,可設置自動加油裝置或者蓄油器,如果用人工加油,要使用長嘴注油器,難于加油的,應停車注油。
3、各種機械設備有造成碾、擠、扎、刮傷等危險部位都要防護裝置。
4、機器設備和工具要定期檢修,如有損壞,應該立即修理。
第四章電氣設備
1、電氣線路和設備的絕緣必須良好。裸露的帶電導體應該安裝于碰不著的場所,否則必須設置安全遮攔和顯明的警告標志。
2、電氣設備必須設有可熔保險器或者自動開關。
3、電氣設備的金屬外殼,可能由于絕緣損壞而帶電的,必須根據(jù)技術條件采取保護性接地或者接零的措施。
4、電鉆、電鎬等手持電動工具,在使用前必須采取保護性接地或者接零的措施。
5、發(fā)生大量蒸汽、氣體、粉塵的工作場所,要使用密閉式電氣設備,有爆炸危險的氣體和粉塵的工作場所,要使用防爆性電氣設備。
6、電氣設備和線路都要符合規(guī)格,并且應該定期檢修。
7、電氣設備開關應指定專人管理。
8、從事電氣工作人員必須持證上崗,無證人員不準從事電氣設備的安裝、調(diào)試、維修等工作。
9、電氣設備線路的設計、安裝、調(diào)試、運行、維護檢修都必須嚴格實行《電氣設備安全操作規(guī)程》。
10、臨時用電線路需架空高度不得低于2米,要有安全保護措施,并應盡量縮短長度。
11、除批準使用電爐的部門外,嚴禁私用電爐。
12、基礎用電施工單位需安裝觸電保護器,否則不予供電施工。
第五章特種設備
1、公司所屬特種設備必須按照國家有關規(guī)定組織進行年鑒驗收工作。
2、特種設備必須每周進行一次安全檢查,并做好詳細記錄,特種設備維修時必須要有維修記錄。
3、特種設備必須在完好狀況下運行,不允許帶病工作。
4、鍋爐、壓力容器、壓力管道、行車、叉車等在運行前必須向市質(zhì)量技術監(jiān)督局申請安裝手續(xù)或注冊登記手續(xù)。未辦理相關手續(xù)不得投入使用。
5、天然氣、氫氣、氮氣等壓力管網(wǎng)檢查。車間內(nèi)部管網(wǎng)每周檢查一次天然氣管道的運行情況,時間自定。車間內(nèi)部檢查由所屬車間自行檢查,形成記錄。
6、核子儀表類等放射性設備,必須向衛(wèi)生防疫部門和公安機關提出購買申請,并按照國家有關放射性設備的申購手續(xù)進行購買。放射性儀表入廠要有專人進行安裝、管理和維修。任何人不得私自拆卸維修此類設備。
7、叉車、行車等起重設備必需要定期進行檢查,并詳細記錄維修情況和設備完好狀況。
8、 起重機應該標明起重噸位,并且要有信號裝置。橋式起重機應該有卷揚限制器、超重控制器、行程限制器、緩沖器和自動聯(lián)鎖裝置。
9、 起重機應該由經(jīng)過專門訓練并考試合格的專職人員駕駛。
10、 起重機的掛鉤和鋼繩都要符合規(guī)格,并且應該經(jīng)常檢查。
11、 起重機在使用的時候,不能超負荷,超速度和鈄吊,并且禁止任何人站在吊運物品上或者在下面停留和行走。
12、 起重機應該規(guī)定統(tǒng)一的指揮信號。
13、設計、自制安裝起重機械都要符合《起重機械安全管理規(guī)程》的要求,必須有圖紙,技術資料和使用說明。
14、 起重機械的說明不能任意改變,如有特殊情況需要增加起重量。加快起重速度,增加跨距等,必須驗算其強度,鋼性,確定其額定強度等,對薄弱部分采取加固措施,經(jīng)技術、安全部門同意,總工批準,方可改變,嚴禁超負荷使用。
15、各種吊車和起重機械應表明起重噸位,要有信號裝置,軌道吊車要有夾軌鉗,支重機和行走輪防護當板等。
16、起重機械的工作地點要有足夠的照明,通道暢通,汽車起重機作業(yè)地面平坦,堅實不得在泥濘沒有夯實的地面上工作。
17、起重機械不得在架空電線下作業(yè),不論任何情況下,鋼絲繩或吊物與架空輸電線路要保持規(guī)定的安全距離。
18、各種起重設備的操作人員應對設備進行全面檢查和空車實驗,各種限位,信號和制動裝置靈敏可靠特別是吊運液體時每次都要空試制動裝置。
19、各種起重設備的操作人員,要認真執(zhí)行八不吊,即:無人指揮不吊,信號不清不吊,超負荷不吊,吊物上有人不吊,物體埋在地下不吊,起重機械檢修或調(diào)試不吊,斜拉歪拽不吊,安全裝置失靈不吊。
20、各使用部門在使用后必須將起重設備停放好,不準長期吊掛各種吊籃、繩索、重物等物品,避免起重設備長期受力造成損傷和因吊物造成不安全隱患。
21、每座鍋爐應該有安全閥,壓力表和水位表,并且要保持準確、有效。
22、鍋爐應該有保養(yǎng)、檢修和水壓試驗制度。
23、鍋爐的運行工作,應該由經(jīng)過專門訓練并考試合格的專職人員擔任。
24、各種氣體在存放和使用的時候,必須距離明火10米以上,并且避免在陽光下暴曬,搬運時不能碰撞。
25、氧氣瓶要有瓶蓋和安全閥,嚴防油脂沾染,并且不能和可燃氣瓶同放一處。乙炔瓶要有防止回火的安全裝置,并且應該距明火10米以上。
第六章高空作業(yè)
1、凡是墜落高度基準面在2米以上(含2米),有可能墜落高處進行的作業(yè)。均為高空作業(yè),必須執(zhí)行國家頒布的《建筑安裝工程安全技術規(guī)程》和《高處作業(yè)分析標準》采取勞動安全防護措施和科學管理。
2、多層交叉作業(yè)時要由隔離措施,并承受可能造成的全部壓力。
3、在石棉瓦或腐蝕的鐵板頂棚上作業(yè)時,必須鋪設墊板防墜落措施。
4、禁止從高空拋投或墜落物品,凡拆除作業(yè)必須由專人指揮或監(jiān)護。
5、遇有六級以上大風或雨、雪天氣,禁止露天起重和高空作業(yè)。
6、高空作業(yè)需系好安全帶,進入施工檢修現(xiàn)場需戴好安全帽,設置安全網(wǎng)。
7、在高空作業(yè)的人員要與架空電線保持規(guī)定的距離,防止觸電。
第七章易燃易爆品
1、凡新進廠的易燃易爆品,必須是正規(guī)廠家產(chǎn)品,有產(chǎn)品合格證和說明,必須經(jīng)倉庫保管員檢查驗收,符合安全標準,有明顯的標志后方可入庫,否則不準入庫。
2、凡易燃易爆品入庫后,需按類分別管理存放。不得堆放過高,易通風,要適當做好防曬、防火等工作以免發(fā)生危險。
3、存放易燃易爆危險品的倉庫入口應設明顯安全警示牌,通風好,嚴禁在附近從事動火作業(yè)和吸煙等危險活動。
4、易燃易爆品庫內(nèi)保管工作人員必須嚴格按照操作規(guī)程和安全步驟進行操作,消除不安全因素。
5、易燃易爆品,在使用和搬運時,應輕拿輕放,防止振動、沖撞、摩擦等。
6、凡已經(jīng)失效或已不采用的易燃易爆品不得長期存儲在庫內(nèi),需進行妥善處理。
第八章交通安全
1、維護交通法規(guī)和秩序,認真學習遵守各項道路管理規(guī)定,樹立良好的職業(yè)道德及“安全第一”的思想。
2、出車前,必須證件齊全,人、車處于良好的狀態(tài),包括制動、轉向等、燈光裝置、防火設備等齊全有效,如確有妨礙安全行駛的因素,駕駛員有權拒絕出車。
3、行車中,要謹慎行駛,集中精力,不準超速,不準強行超車,做到文明行車。
4、嚴禁酒后駕駛車輛,不準將車輛交給沒有駕駛執(zhí)照的人員駕駛。
5、對不按照交通管理規(guī)定,行車造成責任事故或被交警罰款者,視情節(jié)輕重給與相應的處罰。
6、嚴格操作規(guī)程,精心維護車輛,做到勤檢查、勤保養(yǎng),為安全行車打好基礎。
7、在患有妨礙安全行車的疾病或過度疲勞時,不準駕駛車輛。
8、遵守交通管理部門及公司的一切安全管理規(guī)定,做到“警鐘長鳴”。做到防患于未然,把一切有妨礙安全的隱患,消滅在萌芽狀態(tài)。
第九章安全檢查制度
1、 開展安全檢查,必須有明確的目的,要求有具體計劃,建立由各級領導負責、有關人員參加的安全檢查組織。
2、安全檢查的內(nèi)容是查領導、查思想、查紀律(包括勞動紀律、工藝紀律、操作紀律、工作紀律、施工紀律)查制度、查違章、查事故隱患。
3、對各車間部門的安全工作,每半年組織一次抽查或互查。以安全檢查為重要內(nèi)容的崗位責任制大檢查,設備安全科安全員組織各車間安全進行安全檢查,每月一次,公司每季一次,車間每周組織一次,班組進行日檢。
4、全面檢查采取日常、定期、專項、不定期四種檢查方式。
5、日常安全檢查按如下方式進行:
⑴產(chǎn)崗位的班組長和工人,應嚴格遵守交接班檢查和班中巡回檢查制度。
⑵各級領導和各級安全管理人員,應在各自業(yè)務范圍內(nèi),經(jīng)常深入現(xiàn)場,進行安全檢查。發(fā)現(xiàn)不安全問題,及時督促有關部門解決。
6、定期安全檢查包括季節(jié)性檢查和節(jié)日前檢查。
⑴ 春季安全大檢查以防雷、防靜電、防解凍、防泄漏、防建筑物倒塌為重點.⑵ 夏季安全大檢查以防署降溫、防臺風、防汛為重點。
⑶ 秋季安全大檢查以防火、防凍保溫為重點。
⑷ 冬季安全大檢查以防火、防爆、防煤氣中毒、防凍、防凝、防滑為重點。
7、節(jié)日前檢查
節(jié)日前對保衛(wèi)、安全、消防、生產(chǎn)準備、備用設備等進行檢查。
8、企業(yè)每年度對鍋爐、壓力容器、電器設備、機械設備、安全裝備、監(jiān)測儀器、危險用品、防護器具、消防設施、運輸車輛、防塵防毒、液化氣系統(tǒng)等分別進行專業(yè)性檢
9、全廠應在裝置開、停工前、檢修中、新裝置竣工及試運轉時,進行不定期的安全檢查。
10、各種形式的安全檢查都應認真填寫檢查記錄,按要求上報,并抄送設備安全部。
11、各級檢查組織,對查出的隱患要逐項研究,編制整改方案,做到“五定”、“三不交”。“五定”是定臨時防護措施、定整改措施、定負責人、定完成期限、定資金。三不交:班組能整改的不交到車間,車間能整改的不交到廠,廠能整改的不交公司。
12、暫時不能整改的項目,除采取有效防范措施外,應分別納入技措、安措或檢修計劃,限期整改。
13、《隱患整改通知單》的內(nèi)容有隱患項目、整改意見和解決期限。通知單位由設備安全部辦理,必要時經(jīng)主管安全的廠長簽署后發(fā)出,整改部門的負責人簽收并負責處理。否則造成事故,按情節(jié)輕重追究責任。
14、通知單要存檔、備查。
第十章隱患整改
1、安全與生產(chǎn)發(fā)生矛盾時,首先服從安全,堅持安全第一。如遇特殊情況必須由總工簽署意見后進行特殊處理。
2、公司安全員在生產(chǎn)車間或其他部門發(fā)現(xiàn)不安全隱患后,將隱患整改通知書發(fā)送到存在隱患的部門。
3、整改通知書發(fā)送到存在隱患的部門后,隱患存在部門負責組織整改。
4、隱患整改通知書發(fā)送到后,必須在限定整改時間內(nèi)進行整改,如有特殊情況由公司主管安全工作的領導簽署意見后方可按特殊情況進行處理。
5、整改結束后隱患存在部門將有關資料收集、整理三日內(nèi)形成文件交公司安全員存檔,由公司安全員向公司安全辦公室及有關公司領導匯報。
6、隱患整改通知書發(fā)送到后,沒有進行整改的部門,又無總工簽署的按特殊情況處理的意見,將按蓄意違反公司隱患整改制度處理,對其部門將根據(jù)有關公司考核規(guī)定進行處罰。
7、整改結束后由公司安全員和設備使用部門、維修部門共同驗收,符合安全要求后,認定為整改合格。
第十一章員工“三級”安全教育
一、安全教育必須貫徹全員、全方位、全過程、全天候的原則。安全教育要講究針對性、科學性,做到多樣化、制度化、經(jīng)常化。
二、安全教育的內(nèi)容:安全思想和安全意識教育、遵紀和守法教育、安全技術和安全知識教育,安全技能和專業(yè)工種訓練。安全教育的形式主要有:三級安全教育、外來人員安全教育、日常安全教育、特殊安全教育。
三、凡新入廠職工(包括學徒工、外單位調(diào)入職工、合同工、代培人員和院校實習生等)必須經(jīng)廠、車間、班組三級安全教育,并考試合格,方可進入生產(chǎn)崗位工作和學習。
1、一級(廠級)安全教育
新入廠職工報到后,由人事勞資處負責組織,設備安全部負責教育,時間不少于24小時(實習生不少于8小時),其教育內(nèi)容:
(1)國家有關安全生產(chǎn)法令、法規(guī)和規(guī)定。
(2)工廠的性質(zhì)、生產(chǎn)特點及安全生產(chǎn)規(guī)章制度。
(3)安全生產(chǎn)的基本知識、一般消防知識及氣體防護常識。
(4)典型事故及其教訓。
經(jīng)一級安全教育考試合格,方可分配到車間。
2、二級(車間)安全教育
由車間主任或專職安全員負責教育,時間不少于24小時(實習生不少4小時)。其教育內(nèi)容:
(1)本單位概況,生產(chǎn)或工作特點。
(2)本單位安全生產(chǎn)制度及安全操作規(guī)程。
(3)安全設施、工具、個人防護用品、急救器材、消防器材的性能和使用方法等。
(4)以往的事故教訓。
經(jīng)二級安全教育合格后,方可分配到班組。
3、三級(班組)教育:
由班長或班組安全員負責教育,可采取講解和實際表演相結合方式。其教育內(nèi)容:
(1)本崗位(工種)的生產(chǎn)流程及工作特點和注意事項。
(2)本崗位(工種)安全操作規(guī)程。
(3)本崗位(工種)設備、工具的性能和安全裝置、安全設施監(jiān)測、監(jiān)控儀器的作用,防護用品的使用和保管方法。
(4)本崗位(工種)事故教訓及危險因素的預防措施。
經(jīng)班組安全教育考試合格后,方可指定師傅帶領進行工作或學習。
四、三級安全教育考核情況要填寫在安全教育卡片上,建立安全教育檔案。三級安全教育完畢,經(jīng)質(zhì)量安全環(huán)保處審核后,發(fā)給三級安全教育合格證,方可準許發(fā)放勞動保護用品。
五、未經(jīng)三級安全教育或考試不合格者,不得分配工作,否則由此而發(fā)生事故,要由分配及接收其工作單位領導負責。
六、 新入廠職工要按規(guī)定的時間接受培訓學習,經(jīng)過一個時期實際工作后,再經(jīng)有關部門對其操作技能和安全技術進行全面考核,合格后頒發(fā)上崗證,方可獨立頂崗。
七、凡屬臨時工、民工、外包工和參觀人員,進廠前必須接受入廠安全教育。
1、對臨時工、民工的安全教育,由招收和使用部門負責,時間不少于8小時。安全教育內(nèi)容:本企業(yè)生產(chǎn)特點、入廠須知等,從事工作的性質(zhì)、注意事項和事故教訓及有關安全制度等,并在工作中指定專人負責管理和檢查。
2、對外包和外借人員的安全教育,分別由基建部門(或委托單位)和承包、外借人員主管部門負責組織,由用工單位進行安全教育,經(jīng)生產(chǎn)單位同意后,方可允許進入現(xiàn)場施工。
3、對進廠辦事和參觀人員的安全教育由接待部門負責。教育內(nèi)容:本廠的有關安全規(guī)定及安全注意事項。參觀人員要有專人陪同。
八、各班組在班前會上要進行安全講話。預想當班危險因素,布置對策;班后會上要總結分析當班安全情況。
九 、 各單位必須開展以班組、車間或處室為單位的每周一次安全日活動,每次不得少于50分鐘,不得挪作它用。
1、安全日活動要做到有領導、有計劃、有內(nèi)容、有記錄。車間領導或安全員要檢查簽字并寫出評語,安全部門要定期抽查。
2、車間干部、工人必須定期參加安全日活動,廠級領導及處室有關人員必須定期參加基層班組安全日活動。
3、安全日活動內(nèi)容(同班組安全日活動制度中的安全活動內(nèi)容)。
十、利用各種會議、廣播、電視、簡報、標語、漫畫、圖片、安全講話、事故現(xiàn)場會等形式,開展經(jīng)常性安全教育活動。
十一、建立勞動保護教育室或安全培訓中心,布置實物陳列和圖片展覽,配備電教設備,采用多樣化、形象化的電化教育方法,經(jīng)常對職工進行系統(tǒng)的安全技術知識教育、安全管理和安全技能培訓。
十二、特種作業(yè)人員(按勞動部門規(guī)定)必須按國家規(guī)定接受專業(yè)性安全技術教育和培訓,培訓內(nèi)容主要是專業(yè)工種安全技術知識、安全規(guī)程和事故案例、以及故障排除等,經(jīng)考試合格取得畢業(yè)證后,方可從事作業(yè)。
十三、新工藝、新技術、新設備、新產(chǎn)品投產(chǎn)前,各主管部門要寫出新的安全操作規(guī)程,對崗位和有關人員進行專門教育,并經(jīng)考試合格后,方可獨立操作。
十四、職工在廠內(nèi)調(diào)動工作崗位時,接收單位應對其進行二、三級安全教育,經(jīng)考試合格后,方可從事新崗位工作。
十五、對脫離操作崗位(如產(chǎn)假、病假、學習、外借等)6個月以上重返崗位的操作者,應進行崗位復工教育。
十六、對違章違紀職工,由所在單位送至設備安全部進行單獨再教育,經(jīng)考察認定后,再回崗工作。
十七、各級領導干部及班組長,在進行企業(yè)管理輪訓時,必須有安全管理的內(nèi)容;新聘任的領導干部,由設備安全部進行一次重點安全教育。
十八、設備安全部會同人事教育部門,每年組織一次全體員工安全技術知識考試,成績要登記在安全教育卡片上。
第十二章安全規(guī)程制度
一、各工種,各崗位,必須有安全操作規(guī)程、技術規(guī)程、設備使用維護規(guī)程同時配齊。職工必須熟記自己所屬崗位的各種安全規(guī)程。
二、采用新技術、新工藝、新設備和試制新產(chǎn)品前,必須制定健全“一制三規(guī)”(即:崗位責任制,技術操作規(guī)程,設備使用維護規(guī)程,安全規(guī)程)配齊定員,經(jīng)專門考試合格后,方能進入崗位操作。
三、各部門根據(jù)生產(chǎn)的發(fā)展、工藝、流程的改變,設備工具的改進,以及事故教訓等,應隨時增減各項安全規(guī)程制度,并報設備安全科備案。
四、時性工作,必須編制可靠的安全措施,經(jīng)領導和有關人員審批,并做到無措施不施工。
五、每個職工都要遵守安全規(guī)章制度,對違章指揮、違章操作的行為,有權拒絕執(zhí)行。
六、各部門要在危險場所、要害部門、廠房內(nèi)外人行線路,道口等處,設置清晰醒目的各種安全警示標志。
七、臨時工進崗位前必須經(jīng)過安全盒技術培訓,經(jīng)考試合格后方可上崗。
以上制度希望各部門嚴格執(zhí)行,如有違反,后果自負。
第十三章安全例會制度
一、安全例會堅持每季度召開一次,及時傳達貫徹上級有關文件和指示精
神,解決生產(chǎn)中存在的不安全因素,解決疑難問題,布置今后工作。
二、部門負責人要按時參加并匯報上季度安全工作情況,提出存在問題,
共同研究解決。
三、例會由分管職能部門負責人召集,并做好會議記錄。
四、參加人員為各部門負責人,做到不遲到,不缺勤,保證會議高質(zhì)量進行。
五、遵循會場紀律,關閉手機,認真聽取會議內(nèi)容。
第十四章安全工作聯(lián)系
一、日常工作中發(fā)現(xiàn)不安全隱患,車間安全員及時向公司安全員通報,由公司安全員逐級向公司主管領導和總經(jīng)理匯報。
二、每周六車間安全員向公司安全員匯總本周內(nèi)安全工作情況,公司安全員匯總后向主管安全工作公司領導匯報,并將每周安全檢查報表報總經(jīng)理,經(jīng)總經(jīng)理簽字認可后報總部安辦。
三、各車間安全員每周將安全工作總結經(jīng)部門負責人簽字認可后交公司安全員,公司安全員每周六將安全工作總結交設備安全部經(jīng)理或公司分管領導批閱后,傳真至總部安辦。
四、要害部位動火作業(yè),所屬車間必須到保衛(wèi)科辦理動火證,并通知公司分管消防安全員和公司專職安全員到場。動火現(xiàn)場必須有監(jiān)護人員,并放置適量的滅火器材,確保萬無一失。
五、大型或特種設備吊裝必須要有吊裝計劃方案,并經(jīng)設備安全科審核后方可實施作業(yè)。
六、在廠區(qū)內(nèi)開溝取土作業(yè),必須通知動力部門,確定無地下管道和地下電纜等地下設施后方可進行作。如地下有管網(wǎng)和電纜時,應用人工將管網(wǎng)和電纜找出,再用機械施工,施工中,動力安全員必須在場,確定無危害后方可離開現(xiàn)場。
第十五章外用工安全管理
由于公司發(fā)展,外用工增多,為了加強外用工管理,特規(guī)定如下:
1、外用工進廠必須進行安全培訓和技術培訓。
2、外用工進廠必須進行體格檢查,身體健康合格方可錄用。
3、錄用外用工單位必須將外用工名單、身份證號、年齡、住址、聯(lián)系電話報設備安全部備案。
4、外用工出現(xiàn)工傷事故,用人單位必須將事故經(jīng)過、原因及糾正預防措施報設備安全部。
5、外用工工傷治療費用必須由設備安全部和分管廠長簽字方可報銷。
6、外用工因不按操作規(guī)程、違反勞動紀律造成事故,個人承擔一切費用,后果自負。
7、各車間、各部門嚴格執(zhí)行此規(guī)定,隱瞞不報者,按公司規(guī)定處罰,后果自負。
第7篇 物管企業(yè)內(nèi)部管理制度
物業(yè)管理企業(yè)內(nèi)部管理制度指為提高管理服務質(zhì)量和工作效率，根據(jù)經(jīng)營方針和工作特點而制定的一系列在企業(yè)內(nèi)部執(zhí)行的規(guī)章和制度。
(一)物業(yè)管理企業(yè)員工管理條例
1.勞動用工制度：包括用工原則、員工聘用制度、勞動合同制度、工時制度和干部任免制度等。
2.管理員工行為規(guī)范：規(guī)定員工遵守國家政策、法令，熱愛本職工作等。
3.員工福利制度：包括享受法定假日、醫(yī)療保險勞動保護等。
4.企業(yè)獎懲制度。
(二)物業(yè)管理企業(yè)各部門主要職責
1.總經(jīng)理室：是物業(yè)管理公司的決策機構?？偨?jīng)理的主要職責是：
(1)貫徹落實國家和地方的政策和物業(yè)管理的有關規(guī)定。
(2)主持公司經(jīng)營管理的全面工作。
(3)設置內(nèi)部管理機構，制定公司章程，簽署物業(yè)管理制度。
(4)選聘各部門經(jīng)理和關鍵崗位人員。
(5)選聘社會、勞務服務公司分擔具體工作。
(6)行使董事會授予的其他職權。
2.各部門經(jīng)理的主要職責是：
(1)辦公室主任：
①負責傳達總經(jīng)理指示，安排并組織召開會議。
②督促辦公室人員及時完成上級下達的任務。
③負責日常人事行政管理，檢查各項規(guī)章制度的執(zhí)行情況。
④做好員工考勤工作，協(xié)助培訓員工。
(2)財務部經(jīng)理：
①組織公司財務管理工作。
②審核各類會議報表，撰寫財務分析報告。
③檢查、督促各項費用及時收繳。
④審核、控制費用的支出。
⑤提出合理運營公司金融資產(chǎn)的有效措施。
⑥組織擬定物業(yè)管理費用標準的預算方案。
⑦制定物業(yè)管理公司財務管理和操作流程。
(3)公共關系部經(jīng)理：
①制定物業(yè)公司公關活動方案。
⑦策劃公司大型活動。
③組織召開業(yè)主、業(yè)戶大會，并處理投訴與糾紛：
④組織員工和社區(qū)內(nèi)文體活動。
⑤協(xié)助總經(jīng)理和其他部門工作。
(4)房屋維修部經(jīng)理：
①落實并實施本部門管理規(guī)章制度。
②合理確定和分配員工工作崗位，督促維修工、管理員工開展日常工作。
③布置、檢查房屋保養(yǎng)和維修工作。
④組織本部門員工參加業(yè)務技術培訓。
(5)保安部經(jīng)理：
①落實并實施本部門管理規(guī)章制度。
②負責管理區(qū)內(nèi)的治安保安工作、交通安全工作和消防工作。
③制定部門崗位責任制度、執(zhí)行獎懲規(guī)定。
④定期組織員工進行安全保衛(wèi)、消防等技能培訓。
⑤負責與社會聯(lián)防有關方面的聯(lián)系與溝通。
(6)清潔環(huán)衛(wèi)部經(jīng)理：
①制定部門工作計劃與目標，合理安排清潔衛(wèi)生。
②督促、檢查各項清潔環(huán)衛(wèi)工作的落實情況。
③負責進行轄區(qū)內(nèi)庭院建設和綠化工作。
④制定部門崗位責任制度，執(zhí)行獎懲規(guī)定。
(7)經(jīng)營發(fā)展部經(jīng)理：
①確定經(jīng)營項目與經(jīng)營發(fā)展目標。
②洽談經(jīng)營業(yè)務，合理制定各崗位網(wǎng)點的經(jīng)營辦法，估算經(jīng)營利潤。
③監(jiān)督檢查各項目的收支情況，合理確定員工崗位與工作時間。
④選聘服務人員，開展各項物業(yè)管理服務。
⑤定時召開部門會議，評論經(jīng)營效果，開拓公司業(yè)務范圍。
(8)計算機中心經(jīng)理：
①組織本部門人員使用、開發(fā)物業(yè)管理系統(tǒng)軟件。
②制定本中心的監(jiān)控、保密制度。
③檢查計算機的使用、信息輸入和保存等工作。
④做好系統(tǒng)的維護、保養(yǎng)工作，確保系統(tǒng)長時間連續(xù)穩(wěn)定的工作。
3.一般員工：指物業(yè)管理企業(yè)開展多種經(jīng)營和特約服務而設置的工作人員，如房屋管理人員、保安人員、清潔人員、綠化人員和服務人員等，主要職責如下：
(1)房屋管理人員：
①熟悉物業(yè)的結構和管區(qū)使用人情況，做好有關管理費用的收取工作。
②辦理用戶人住手續(xù)，定期回訪。
③參與物業(yè)的驗收接管，建立圖紙檔案。
④經(jīng)常與業(yè)主溝通，耐心解答業(yè)主咨詢。
(2)房屋及設備維修人員：
①及時完成下達的維修任務。
②及時處理各類管道的跑、冒、滴、漏等故障。
③掌握各種設備的操作方法，及時排除出現(xiàn)的故障。
④巡查管區(qū)市政公共設備、設施的安全運行情況，定期對設備進行保養(yǎng)。
(3)保安人員：
①執(zhí)行24小時保安巡邏制度，看管好物業(yè)，做好防火防盜等安全保衛(wèi)工作。
②做好門衛(wèi)登記，執(zhí)行機動車輛驗證制度。
③做好流動人員監(jiān)督管理工作。
④懂得救護知識和消防器材的使用方法，能夠處理好意外事故。
(4)清潔人員：
①負責管區(qū)道路、樓梯的清潔與保潔工作。
②保持管區(qū)內(nèi)公共衛(wèi)生設施的清潔c
③保證管區(qū)內(nèi)污水排放暢通。
④杜絕蟻蠅，及時外運垃圾。
(5)綠化人員：
①按時剪枝、補種、施肥、澆水、灑藥。
②及時禁止破壞管區(qū)內(nèi)花草樹木的行為。
③做好綠化管理和草木生長情況的記錄。
④保持花園草坪清潔。
(6)服務人員：
①準時到崗，按時開放小區(qū)文化娛樂設施，照章收費。
②搞好商業(yè)網(wǎng)點服務，有禮待賓。
③做好計時服務、特約服務等。
④管理好文體娛樂設備、設施，及時制止違反規(guī)定的行為。
(三)管理制度和規(guī)定
1.工作管理制度：
(1)上班必須穿工作裝、戴工牌;男士系領帶(維修工及經(jīng)批準的員工除外)，穿著整潔，頭發(fā)梳理整齊，不得留長發(fā);女士應化淡妝。
(2)辦公區(qū)內(nèi)必須保持整齊、干凈，不得在桌面上堆放雜物。
(3)每天上班前各管理人員需查看交接班記錄本，了解各種情況和業(yè)主意見，及時處理問題或上門尋訪。
(4)上班期間全體人員必須精神飽滿，積極主動，熱情地投入工作，不得精神不振、上班打瞌睡或偷懶。
(5)紀律嚴明，全體人員不得遲到、早退、無故曠工，有事要請假，獲準后方能離開。
(6)全體人員必須具有高度的責任心，巡視、查樓必須認真負責，注意發(fā)現(xiàn)問題并做詳細記錄，及時匯報并跟蹤解決。
(7)接待業(yè)主時態(tài)度要和藹、溫文爾雅、落落大方。不管發(fā)生什么事，絕對不能與業(yè)主發(fā)生爭吵，要態(tài)度誠懇，仔細傾聽業(yè)主的意見，能及時解決的問題馬上派單解決，無法及時解決的要向業(yè)主解釋清楚，并告知解決的時間。
(8)接受業(yè)主電話投訴時，要熱情耐心，語言要規(guī)范友好。
(9)管理員派單后，一定要追蹤落實，并負責檢查。水電問題要求在12小時內(nèi)解決，其他急修項目一般在24小時內(nèi)解決，最遲不得超過72小時。
(10)對接受的投訴要認真做好記錄，并到現(xiàn)場查看、了解情況，認真記錄處理的時間、人員和業(yè)主對處理的意見。
(11)協(xié)助財務人員做好各項費用的派單和催繳工作，派單要派到各戶，催繳態(tài)度要友好。
(12)認真管好業(yè)主檔案和業(yè)主托管的鑰匙。
(13)認真做好裝修審批和管理工作。
(14)不準在上班時間看書、閑聊、做私事，不準在辦公室內(nèi)高聲喧嘩。
(15)下班后將自己保管的資料(物品)放好，將辦公桌收拾整齊。
(16)休息時間如發(fā)生重大事故，或碰到問題要立即解決，不得推脫或不予理睬。
(17)管理處的工作原則是服務第一，工作標準是業(yè)主滿意，工作態(tài)度是認真負責。
2.業(yè)主回訪制度：
(1)管理員必須經(jīng)常上門征求業(yè)主對管理工作的意見，認真做好回訪記錄，及時向管理處主任匯報。
(2)管理處負責人也應經(jīng)常上門訪問，了解管理和上門服務情況，并做好回訪記錄，對業(yè)主提出的要求應及時給予答復和解決。
(3)維修人員每次上門服務均應讓服務對象填寫回訪單，以征求對服務的意見。
(4)保安員在值班、巡崗時應定時征求業(yè)主對工作的意見，并做好記錄，注意研究、改進。
(5)回訪單、回訪記錄和保安隊的征求意見單，應由管理處指定專人保管，每月集中裝訂存檔，不得遺失。
3.巡崗制度：
(1)保安領班在當班期間，要經(jīng)常定線或不定線地對各崗位的工作情況進行檢查。
(2)檢查內(nèi)容包括各崗執(zhí)勤情況、有無違紀現(xiàn)象、查看值班登記等。
(3)巡查的要求是，一邊檢查一邊觀察，做好巡查記錄，掌握各值勤點值勤情況和動態(tài)。
(4)管理員主要負責對物業(yè)情況的定期巡查.一般每天巡查兩次，交接班各一次，發(fā)現(xiàn)問題及時向有關部門派單解決，并負責跟蹤：
4.門衛(wèi)制度：
(1)每位門衛(wèi)保安必須嚴格執(zhí)行各項管理規(guī)定，并對每位業(yè)主負責。
(2)按照規(guī)定認真巡視，巡視時要掛巡視牌。
(3)認真做好外來人員的檢查登記工作。任何外來人員在征得業(yè)主同意后方可進入。
(4)外來施工人員要有管理處發(fā)的臨時出入證才能進入。
(5)認真做好報紙、信件的收發(fā)工作。
(6)嚴禁自行車進入塔樓。
(7)業(yè)主若向外搬運東西，一般物品需在保安室辦理登記手續(xù)，大件物品必須到管理處開具放行條。
(8)電梯運貨時應嚴格遵守管理規(guī)定;運送家具、裝修材料等大宗貨物時，必須收取一定得責任押金，在業(yè)主填寫責任承諾書后方可準運。
第8篇 企業(yè)內(nèi)部管理制度
所謂內(nèi)部控制制度是指為了防止和發(fā)現(xiàn)錯弊，保護財產(chǎn)物資安全完整，保證會計資料的真實完整，以職責分工為基礎所設計實施的，對單位內(nèi)部各種經(jīng)濟業(yè)務進行控制和協(xié)調(diào)的一種內(nèi)部管理制度。不管企業(yè)是大還是小，都必須健全。否則會至使企業(yè)財務管理比較混亂會計信息失真。甚至于造成經(jīng)濟損失。
內(nèi)部會計控制制度的主要內(nèi)容有：
1、辦理經(jīng)濟業(yè)務事項，必須取得或填制原始憑證
2、記帳人員與經(jīng)濟業(yè)務事項和會計事項的審批人員，經(jīng)辦人員財物保管人員的職責權限應當明確，并相互分離的制約。
3、財產(chǎn)清查的范圍，期限和組織程序應當明確。
4、對會計資料定期進行內(nèi)部審計的辦法和程序應當明確
5、會計機構內(nèi)部應當建立稽核制度。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權、債務帳目的登記工作。
概括地說，內(nèi)部會計控制制度主要包括，不相容職務的分離控制、職權和程序控制、檢控制約控制、記錄控制、實物控制、和稽核控制等內(nèi)容。
一、不相容職務的分離控制
為了預防和糾正經(jīng)濟活動中的錯弊，必須實施不相容職務的嚴格分離控制。所謂不相容職務，是指如由一個人辦理，即能弄虛作假，又能掩飾錯弊的兩項或幾項職務。不相容職務分離要求一項經(jīng)濟業(yè)務不能由一個人從頭到尾辦理。而應將其中不相容事由兩個或兩個以上的人員來承擔。一般而言，企業(yè)中以下職務應以分離
1、經(jīng)濟業(yè)務的授權，批準與執(zhí)行職務
2、經(jīng)濟業(yè)務的執(zhí)行與記錄職務
3、經(jīng)濟業(yè)務記錄與財產(chǎn)保管職務
4、經(jīng)濟業(yè)務記錄，財產(chǎn)保管與稽核職務
5、總帳，明細帳，日記帳記錄職務
6、對原發(fā)性風險峰進行程序性控制的職務
二、職權和程序控制
由于企業(yè)經(jīng)濟活動分工的存在，按經(jīng)濟責任的要求，必須對每一工作崗位規(guī)定職責。相應授權。使之做到有職有責有權。從而達到各司其職、各負其責。實行靜態(tài)的職權控制。這一控制要求企業(yè)內(nèi)部相關人員必須經(jīng)過授權或批準才能對有關經(jīng)濟業(yè)務進行處理。未經(jīng)授權，批準不得接觸這些業(yè)務。
為了加強企業(yè)內(nèi)部管理，從動態(tài)上控制經(jīng)濟業(yè)務的錯*應當將企業(yè)的各類管理經(jīng)濟業(yè)務劃分為若干步驟，進行程序控制。如銷售業(yè)務可以分為：銷售政策的制度與授權，討價還價并開具發(fā)票。收款并存入銀行，發(fā)貨，入帳等步驟。任何經(jīng)濟業(yè)務都應劃分為授權、核準、執(zhí)行、記錄、稽核等幾個程序。并交由不同人員來辦理。
三、檢控制約控制
為了預防發(fā)現(xiàn)錯弊，凡辦理原發(fā)性風險的經(jīng)濟業(yè)務時，都應從縱向和橫向兩方面設計具有相互制約關系的措施予以嚴格控制。其中由上下兩級參加核查簽署所形成的相互檢控關系稱為縱向牽制關系。如費用報銷時的審批時形成的關系；由平行且無隸屬關系的兩個及兩個及以上的參加核查簽署形成的相互檢控關系稱為橫向牽制關系。如開票與收款，會計與出納等的工作關系。
四、記錄控制
記錄是經(jīng)濟業(yè)務載體化工作。內(nèi)部會計控制中憑證控制的基礎和關鍵。嚴格的憑證控制應包括：
1、設計合適的憑證格式及傳遞程序。建立憑證的領用，繳銷手續(xù)和清查制度，對發(fā)票、收據(jù)、支票等重要憑證建立領繳存輔助帳
2、所有憑證都應預先統(tǒng)一連續(xù)編號。注明各聯(lián)次的用途以便進行完整性控制和程序性控制。
3、辦理每一項經(jīng)濟業(yè)務都應取得或填制憑證。并明確檢控制約責任。一旦發(fā)生錯弊憑證就成為追究當事人責任的證據(jù)。
五、實物控制
實物控制是指保護財產(chǎn)物資安全完整的各種控制措施。包括：
1、實物限制接近。即只有經(jīng)過授權的人員才能接觸財產(chǎn)物資和控制財產(chǎn)物資流轉的記錄。對于容易發(fā)生錯弊的貨幣資金，有價證券，存貨其他易于轉移的實物限制接近制度。
2、保護財產(chǎn)物資安全完整的經(jīng)濟業(yè)務措施
3、定期或不定期清查財產(chǎn)物資的實存量和質(zhì)量。
六、獨立的稽核控制
它是為了驗證另一個執(zhí)行的經(jīng)濟活動及記錄結果所進行的獨立監(jiān)察控制。主要包括：
1、對記錄各種經(jīng)濟業(yè)務的原始憑證及其他資料的稽核
2、帳證表等會計資料的稽核
3、財產(chǎn)清查。銀行存款余額的調(diào)節(jié)等帳實核對
由于小型企業(yè)人員較少，為了達到會計控制的目的，在設置和責權劃分上所設置三個崗位。
1、會計主管兼總帳會計。職責是在廠長直接領導下，負責企業(yè)會計核算，會計管理工作的開展。并負責編制、審核會計憑證、登記總分類帳、編制會計報表和成本核算工作。
2、出納崗位。負責與貨幣資金收付有關的具體業(yè)務。如記錄日記帳，處理日常貨幣資金收支、審報、繳納稅金、備用金核算等。
3、明細帳會計崗位兼稽核。負責各種明細帳的登記工作。帳目的定期核對工作，財產(chǎn)清查的安排與實施工作等。
由于崗位設置較少，在職責劃分上要注意不相容職責的分離。如出納、總帳與稽核；出納與總帳、明細帳的分離等。
對于財務收支處理權限可按以下思路設計。各部門根據(jù)工作的需要提出申請或計劃。財會審核后報廠長批準。由財會按此計劃控制各種開支，做到每筆都由廠長批準。一方面強化廠長對會計工作的管理責任。另一方面也增加了會計業(yè)務的控制環(huán)節(jié)。小型企業(yè)規(guī)模小，業(yè)務量不多，由廠長對每一筆開支進行審批是可行的。
總之，隨小型企業(yè)在國民經(jīng)濟中地位的不斷提高。對其會計制度的設立也會有更加完善更加先進的方法。規(guī)范小型企業(yè)會計制度，將越來越南受到人們的重視。
企業(yè)內(nèi)部管理制度（二）
近幾年來，中國移動、中國聯(lián)通、中國電信、中國網(wǎng)通等通信運營商相繼在海內(nèi)外成功上市，完善內(nèi)部管理框架體系，適應境內(nèi)外資本市場監(jiān)管的客觀需要，滿足公司實現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)治理的要求，是各大運營商必須面對的問題。
一、完善企業(yè)內(nèi)部管理制度的必要性
1、建立有效的企業(yè)內(nèi)部管理制度是參與國際競爭的迫切要求
雖然我國通信公司自我發(fā)展比較快，但還沒有實力完全按照國際規(guī)則參與市場競爭。一個重要的原因就是可持續(xù)發(fā)展能力不強，市場認可度不高。一個規(guī)范的、有效的企業(yè)內(nèi)部管理制度，可以提高公司的市場認可度，提高公司參與國際競爭的實力和信心，適應境內(nèi)外資本市場監(jiān)管的客觀需要。
2、健全的企業(yè)內(nèi)部管理制度體系是提升管理效率的必然要求
隨著全球經(jīng)濟一體化進程的加快，一些國際化的科學管理規(guī)范和管理體系，已經(jīng)融入到通信公司經(jīng)營管理體制中。為了適應這種變化，提升管理效率，有效保證公司經(jīng)營效益和財務報告的可靠性，以及法律法規(guī)的遵循性，通信公司必須形成一整套內(nèi)部管理體系，通過對貫穿于經(jīng)營活動全過程的自行檢查、自行制約和自我內(nèi)部調(diào)節(jié)，規(guī)避公司經(jīng)營風險，及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤。健全的內(nèi)部管理體系不僅是公司內(nèi)部相互制衡、相互監(jiān)督的治理機制問題，更是在激烈的競爭環(huán)境中，公司得以生存、避免內(nèi)部運行失控和潛在管理效率損失的必然要求。
3、完善的企業(yè)內(nèi)部管理制度流程是適應法律規(guī)范的發(fā)展方向
根據(jù)國內(nèi)新的《會計法》以及國際資本市場對于上市公司的監(jiān)管要求，通信公司必須建立內(nèi)部管理體系并確保有效運行，以提高對投資者和市場的誠信度。因此完善的內(nèi)部管理流程，不僅符合法律法規(guī)的要求，也使得對公司財務報告負有個人責任的公司管理層不會承擔過失的風險，符合公司利益相關者利益最大化和公司治理的發(fā)展方向。
4、加強企業(yè)內(nèi)部管理制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求
通信行業(yè)經(jīng)過近二十年的大發(fā)展，公司的資金、人員、市場等都發(fā)展到了相當?shù)囊?guī)模，公司的機構設置、財務管理水平和人力資源的配備等方面必須適應公司進一步發(fā)展的要求。因此，加強公司管理，實現(xiàn)管理創(chuàng)新，使傳統(tǒng)的管理模式向現(xiàn)代企業(yè)管理過渡，加強企業(yè)內(nèi)部管理制度建設是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求。
二、加強和完善企業(yè)內(nèi)部管理制度
1、建立、健全企業(yè)內(nèi)部管理制度
企業(yè)內(nèi)部管理制度是公司管理制度的重要組成部分，公司管理制度建設必然會促進企業(yè)內(nèi)部管理制度的建設。通信公司應在遵守法律法規(guī)的前提下，結合實際情況，建立健全內(nèi)部管理制度，制訂規(guī)范嚴密的公司章程，設置科學高效的管理和監(jiān)督機構，訂立科學嚴密的管理制度和操作規(guī)程，使內(nèi)部管理工作有得力的組織和制度保障。建立健全包括兩個相對獨立層次的企業(yè)內(nèi)部管理制度體系，第一層次是組織制度。該管理制度是為防范風險、保護投資者的利益，為投資者服務的，與公司的產(chǎn)權結構相對應，通過建立適當?shù)奈小⒋砥跫s關系，保證公司外部投資人的利益能夠得到公司內(nèi)部代理人的有效維護。第二層次是管理制度，該制度是為管理者服務的，是幫助管理者完成委托人交給的管理責任，同時證明自己有效履行了受托責任，應對開發(fā)、維護和評價企業(yè)內(nèi)部管理制度負責。層次化的內(nèi)部管理體系是通過明確各方關系人的權利和責任實現(xiàn)的，使得每個群體或個人的行為都處在他人的監(jiān)督和管理之下，避免出現(xiàn)管理的真空地帶或管理盲點，而使管理流于形式，難收成效。
2、形成全方位、寬領域的管理觀念
作為公司整個管理管理系統(tǒng)的主要組成部分，內(nèi)部管理是一個更寬泛的概念，除了與會計相關的管理，如貨幣資金、實物資產(chǎn)、投資、工程項目、籌資、擔保、銷售與收款、采購與付款等硬管理外，人員品行及價值觀、員工能力培養(yǎng)、管理哲學、人事政策等軟管理也是至關重要的。要在公司實施有效的內(nèi)部管理，必須從公司整體的角度來考慮內(nèi)部管理問題、從公司整體角度來定義和設計內(nèi)部管理體系，打破傳統(tǒng)公司內(nèi)部管理的狹隘性，由局部的會計管理、財務管理擴展到整個公司治理權管理、公司資源和運營管理，真正構建完整的公司內(nèi)部管理系統(tǒng)。
3、營造良好的公司管理環(huán)境
公司管理環(huán)境包括董事會、公司管理者的素質(zhì)及管理哲學、公司文化、組織結構與權責分派體系、信息系統(tǒng)、人力資源政策及實務等。管理環(huán)境直接影響到公司內(nèi)部管理的貫徹和執(zhí)行，以及公司經(jīng)營目標及整體戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。完善公司的管理環(huán)境，最主要的就是建立良好的公司治理結構。為此，首先，通信公司不但要從形式上建立健全董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理班子，而且要切實發(fā)揮以董事會為主體和核心的內(nèi)部管理機制。加強董事會博弈規(guī)則的建設，發(fā)揮董事會的作用和潛能，使股東及其他相關利益集團的利益真正受到保護。其次，要形成一個比較成熟、具有長遠管理、約束、監(jiān)督與激勵經(jīng)理人員的機制。第三，要加強管理階層的管理哲學、管理風格、操守及價值觀等軟管理的培養(yǎng)與建設，塑造長期、全面、健康的公司文化氛圍，使其成員能自覺地把辦事準則和職業(yè)道德放在首位。第四，要強化公司組織結構建設，界定關鍵區(qū)域的權責分配，建立良好的信息溝通渠道，使公司具有清晰的職位層次順序、流暢的意見溝通渠道、有效的協(xié)調(diào)與合作體系，為公司內(nèi)部管理提供良好的環(huán)境條件。
4、構建風險管理機制
通信公司必須對內(nèi)分析自身的優(yōu)勢與劣勢、長處與短處，對外分析外界的機會和威脅，考慮自己的生存和機遇。風險分析不僅要貫徹在公司戰(zhàn)略目標的制訂過程中，而且也貫徹在公司日常的內(nèi)部管理過程中。構筑靈敏的信息系統(tǒng)與監(jiān)控系統(tǒng)，對不利事件及主要風險因素進行識別、分類、評估和管理，當內(nèi)部因素及外部因素發(fā)生變化時，能及時調(diào)整和應變。管理層應向董事會保證已經(jīng)采用風險評估程序執(zhí)行了必要的風險評估，董事會通過審計委員會等對管理層的報告進行審核，公司的風險管理必須貫穿并滲透于公司管理的全過程。
5、建立企業(yè)內(nèi)部管理制度評價標準體系
通信公司不定期或定期地對自己的企業(yè)內(nèi)部管理制度系統(tǒng)進行有效性及實施效率效果的評估，以期能更好地達成內(nèi)部管理的目標。管理自我評估可由管理部門和職員共同進行，用結構化的方法開展評估活動，密切關注業(yè)務的過程和管理的成效，了解缺陷的位置以及可能引致的后果，然后自我采取行動改進。已上市的通信公司應將由第三方所做的內(nèi)部管理評價報告在公司年度報告中予以公布。
第9篇 企業(yè)內(nèi)部管理制度范文
企業(yè)內(nèi)部管理制度是現(xiàn)代管理的一個重要組成部分,是單位內(nèi)部各種形式管理的總稱。xx年,美國政府頒布了《薩班斯-奧克斯利》法案,要求所有依照美國證券法向證監(jiān)會提交財務報告的上市公司,都要在年報中提供'內(nèi)部管理報告',注冊會計師要對公司的內(nèi)部管理報告進行審核與報告,公司的ceo和cfo要出具書面保證。國內(nèi)關于內(nèi)部管理管理的法規(guī)也在不斷完善和進步,國內(nèi)新的《會計法》、《內(nèi)部會計管理規(guī)范》對公司內(nèi)部會計監(jiān)督提出了明確的要求,加強內(nèi)部管理是我國通信公司管理現(xiàn)代化的內(nèi)在要求。
近幾年來,中國移動、中國聯(lián)通、中國電信、中國網(wǎng)通等通信運營商相繼在海內(nèi)外成功上市,完善內(nèi)部管理框架體系,適應境內(nèi)外資本市場監(jiān)管的客觀需要,滿足公司實現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)治理的要求,是各大運營商必須面對的問題。
一、完善企業(yè)內(nèi)部管理制度的必要性
1.建立有效的企業(yè)內(nèi)部管理制度是參與國際競爭的迫切要求
雖然我國通信公司自我發(fā)展比較快,但還沒有實力完全按照國際規(guī)則參與市場競爭。一個重要的原因就是可持續(xù)發(fā)展能力不強,市場認可度不高。一個規(guī)范的、有效的企業(yè)內(nèi)部管理制度,可以提高公司的市場認可度,提高公司參與國際競爭的實力和信心,適應境內(nèi)外資本市場監(jiān)管的客觀需要。
2.健全的企業(yè)內(nèi)部管理制度體系是提升管理效率的必然要求
隨著全球經(jīng)濟一體化進程的加快,一些國際化的科學管理規(guī)范和管理體系,已經(jīng)融入到通信公司經(jīng)營管理體制中。為了適應這種變化,提升管理效率,有效保證公司經(jīng)營效益和財務報告的可靠性,以及法律法規(guī)的遵循性,通信公司必須形成一整套內(nèi)部管理體系,通過對貫穿于經(jīng)營活動全過程的自行檢查、自行制約和自我內(nèi)部調(diào)節(jié),規(guī)避公司經(jīng)營風險,及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤。健全的內(nèi)部管理體系不僅是公司內(nèi)部相互制衡、相互監(jiān)督的治理機制問題,更是在激烈的競爭環(huán)境中,公司得以生存、避免內(nèi)部運行失控和潛在管理效率損失的必然要求。
3.完善的企業(yè)內(nèi)部管理制度流程是適應法律規(guī)范的發(fā)展方向
根據(jù)國內(nèi)新的《會計法》以及國際資本市場對于上市公司的監(jiān)管要求,通信公司必須建立內(nèi)部管理體系并確保有效運行,以提高對投資者和市場的誠信度。因此完善的內(nèi)部管理流程,不僅符合法律法規(guī)的要求,也使得對公司財務報告負有個人責任的公司管理層不會承擔過失的風險,符合公司利益相關者利益最大化和公司治理的發(fā)展方向。
4.加強企業(yè)內(nèi)部管理制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求
通信行業(yè)經(jīng)過近二十年的大發(fā)展,公司的資金、人員、市場等都發(fā)展到了相當?shù)囊?guī)模,公司的機構設置、財務管理水平和人力資源的配備等方面必須適應公司進一步發(fā)展的要求。因此,加強公司管理,實現(xiàn)管理創(chuàng)新,使傳統(tǒng)的管理模式向現(xiàn)代企業(yè)管理過渡,加強企業(yè)內(nèi)部管理制度建設是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求。
二、加強和完善企業(yè)內(nèi)部管理制度
1.建立、健全企業(yè)內(nèi)部管理制度
企業(yè)內(nèi)部管理制度是公司管理制度的重要組成部分,公司管理制度建設必然會促進企業(yè)內(nèi)部管理制度的建設。通信公司應在遵守法律法規(guī)的前提下,結合實際情況,建立健全內(nèi)部管理制度,制訂規(guī)范嚴密的公司章程,設置科學高效的管理和監(jiān)督機構,訂立科學嚴密的管理制度和操作規(guī)程,使內(nèi)部管理工作有得力的組織和制度保障。建立健全包括兩個相對獨立層次的企業(yè)內(nèi)部管理制度體系,第一層次是組織制度。該管理制度是為防范風險、保護投資者的利益,為投資者服務的,與公司的產(chǎn)權結構相對應,通過建立適當?shù)奈小⒋砥跫s關系,保證公司外部投資人的利益能夠得到公司內(nèi)部代理人的有效維護。第二層次是管理制度,該制度是為管理者服務的,是幫助管理者完成委托人交給的管理責任,同時證明自己有效履行了受托責任,應對開發(fā)、維護和評價企業(yè)內(nèi)部管理制度負責。層次化的內(nèi)部管理體系是通過明確各方關系人的權利和責任實現(xiàn)的,使得每個群體或個人的行為都處在他人的監(jiān)督和管理之下,避免出現(xiàn)管理的真空地帶或管理盲點,而使管理流于形式,難收成效。
第10篇 企業(yè)內(nèi)部舞弊預防管理制度
企業(yè)內(nèi)部舞弊預防管理制度
為加強對企業(yè)資金、財務、票據(jù)、合同的運作管理，企業(yè)不僅應對財務、銷售、采購人員進行經(jīng)常性的法制學習、教育，健全各種資金、財務、票據(jù)、合同管理制度；而且，還應建立起有針對性的舞弊預防管理制度。
第1條 目的
為了有效地預防公司舞弊行為的發(fā)生，明確相關責任，降低審計風險，根據(jù)國家相關法規(guī)及公司相關文件，特制定本制度。
第2條 一般原則
1.各層級管理者應對舞弊行為的發(fā)生承擔管理責任。建立、健全并有效實施內(nèi)部控制，預防、發(fā)現(xiàn)及糾正舞弊行為是各級公司、各級部門負責人的主要職責之一。
2.審計部和審計人員應當保持應有的職業(yè)謹慎，密切關注公司內(nèi)部可能發(fā)生的舞弊行為，以協(xié)助公司管理層預防舞弊行為的產(chǎn)生。
第3條 名詞解釋
1.損害公司利益的舞弊：是指公司內(nèi)外人員為謀取自身利益，采用欺騙等違法違規(guī)手段使公司經(jīng)濟利益遭受損害的不正當行為。
2.舞弊的預防：是指采取適當行動防止舞弊的發(fā)生，或在舞弊行為發(fā)生時將其危害控制在最低限度。
第4條 審計部和審計人員應在以下四個方面保持應有的職業(yè)謹慎。
1.具有預防、識別、檢查舞弊的基本知識和技能，在執(zhí)行審計項目時警惕相關方面存在的舞弊風險。
2.根據(jù)被審計事項的重要性、復雜性以及審計的成本效益性，合理關注和檢查可能存在的舞弊行為。
3.運用適當?shù)膶徲嬄殬I(yè)判斷，確定審計范圍和審計程序，以檢查、發(fā)現(xiàn)和報告舞弊行為。
4.發(fā)現(xiàn)舞弊跡象時，應及時向上級報告，提出進一步檢查的建議。
第5條 有下列情形之一者，屬于舞弊行為。
1.接受賄賂或回扣。
2.將正常情況下可以使公司獲利的交易事項轉移給他人。
3.貪污、挪用、盜竊公司資財。
4.使公司為虛假的交易事項支付款項。
5.故意隱瞞、錯報交易事項。
6.泄露公司的商業(yè)秘密。
第6條 舞弊預防具體措施
1.建立、健全公司的內(nèi)部控制并使之得以有效實施是預防舞弊的主要途徑。
2.審計人員在審查和評價內(nèi)部控制時，應當關注以下主要內(nèi)容，以協(xié)助公司預防舞弊：
（1）公司目標的可行性；
（2）控制意識和態(tài)度的科學性；
（3）員工行為規(guī)范的合理性和有效性；
（4）經(jīng)營活動授權制度的適當性；
（5）風險管理機制的有效性；
（6）管理信息系統(tǒng)的有效性。
3.除內(nèi)部控制的固有局限外，還應考慮可能會導致舞弊發(fā)生的以下因素。
（1）管理人員品質(zhì)不佳。
（2）管理人員遭受異常壓力。
（3）經(jīng)營活動中存在異常交易事項。
（4）公司內(nèi)部個人利益、局部利益和整體利益存在較大沖突。
（5）審計部在審計中難以獲取充分、相關、可靠的證據(jù)。
（6）審計人員應根據(jù)審查和評價內(nèi)部控制時發(fā)現(xiàn)的舞弊跡象或從其他來源獲取的信息，考慮可能發(fā)生的舞弊行為的性質(zhì)，向集團審計部報告，同時就需要實施的舞弊檢查提出建議。
第11篇 s企業(yè)內(nèi)部銀行管理制度
一、什么是企業(yè)內(nèi)部銀行
企業(yè)內(nèi)部銀行是引進商業(yè)銀行的信貸與結算職能和方式于企業(yè)內(nèi)部,來充實和完善企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟核算的辦法。在運用和發(fā)展責任會計基本功能上,將“企業(yè)(基礎)管理”、“金融信貸(銀行機制)”、“財務管理(會計核算)”三者融為一體。一般是將企業(yè)的自有資金和商業(yè)銀行的信貸資金統(tǒng)籌運作,在內(nèi)部銀行統(tǒng)一調(diào)劑、融通運用,通過吸納企業(yè)下屬各單位閑散資金,調(diào)劑余缺,減少資金占用,活化與加速資金周轉速度,提高資金使用效率、效益,與目標成本管理、企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟責任制有機結合,并監(jiān)督、考核、控制和管理辦法。
二、企業(yè)內(nèi)部銀行的職能
內(nèi)部銀行引進商業(yè)銀行的信貸、結算、監(jiān)督、調(diào)控、信息反饋職能,發(fā)揮計劃、組織、協(xié)調(diào)作用,并成為企業(yè)和下屬單位的經(jīng)濟往來結算中心、信貸管理中心、貨幣資金的信息反饋中心。
1.結算職能
——內(nèi)部銀行對下屬各核算及其之間的經(jīng)濟往來,諸如:原材料、燃料、動力供應、產(chǎn)成品與半成品的轉移、勞務提供、器材設備的供應、商品采購、庫存、銷售、服務及營業(yè)費用發(fā)生,以及各種費用支出、解繳,資金調(diào)撥,都運用企業(yè)內(nèi)部結算價格和相應的內(nèi)部支付手段,及時準確地進行內(nèi)部核算。
——效果:對原來內(nèi)部各單位相互經(jīng)濟往來,縮短了結算時間,尤其原各單位在社會上的銀行多頭開戶,結算時間長的局面大為改善,活化了資金,減少了在途資金占用。
通過強化內(nèi)部結算紀律,解決內(nèi)部資金相互拖欠問題。
原來企業(yè)內(nèi)部單位之間實物形態(tài)轉移,體現(xiàn)為企業(yè)內(nèi)部一切經(jīng)濟活動。通過內(nèi)部結算變成模擬外部市場核算的商品交換、結算關系,樹立直觀的價值觀、成本觀、商品觀。
2.融資信貸職能
——以資金有償占用的原則,引入信貸機制,運用利息杠桿調(diào)節(jié)作用,促進企業(yè)內(nèi)部資金使用效率、效益。
——集中和吸納企業(yè)下屬各單位的貨幣資金,利用信貸杠桿進行內(nèi)部資金融通,并盡量減少對外借款。
——效果:改變了原來內(nèi)部各單位分頭向銀行貸款、內(nèi)部不能相互融通的情況,改進了資金多余與緊缺、苦樂不均的局面,減少了對外貸款,節(jié)省了對外銀行貸款利息。
發(fā)揮橫向拆借和縱向調(diào)劑職能,把有限資金真正用在刀刃上,促進各下屬單位精打細算、少貸、早還,提高企業(yè)支付能力。
3.監(jiān)督控制職能
——監(jiān)控職能主要通過企業(yè)核實的各項資金定額、財務收支計劃、經(jīng)濟責任制指標體系、結算制度、結算程序、內(nèi)部結算價格體系、內(nèi)部合同、經(jīng)濟糾紛仲裁制度等實現(xiàn)。
——效果:通過監(jiān)督、控制,使許多不合理開支、資金外流問題、違法亂紀現(xiàn)象得到遏制和改善。通過事前預測、事中監(jiān)督、事后核算進行全過程管理,彌補傳統(tǒng)財務會計事后算帳的不足。
4.信息反饋職能
——通過內(nèi)部銀行核算資料,準確反映企業(yè)和下屬各單位的收入、支出、節(jié)余情況和經(jīng)營業(yè)績,加強信息反饋,及時為企業(yè)領導決策和調(diào)整信貸計劃提供依據(jù)。
——效果:對各下屬單位收支、結存情況反饋及時。公司通過建立資金收、支、存制度,每天對各單位資金收、支、存情況統(tǒng)計上報,及時掌握各單位資金動態(tài)、銷售經(jīng)營情況。
三、適用范圍
一般而言,企業(yè)內(nèi)部銀行適用于具有較多責任中心的企事業(yè)單位。一般不推薦給小企業(yè)或責任實體少的企事業(yè)單位使用。
——企業(yè)集團。包括覆蓋整個集團全資企業(yè),控股、參股乃至關聯(lián)企業(yè)。這是企業(yè)集團時下不能建立集團財務公司,而加強財務管理、塑造內(nèi)部融資機制的最佳方法。
——大中型實體性企業(yè)。包括大型聯(lián)合企業(yè)(鋼鐵廠、化工廠、化肥廠、石化廠、機械總廠)、礦務局、港務局等企業(yè),覆蓋其下屬各個生產(chǎn)分廠、車間、三產(chǎn)企業(yè)、合資企業(yè)乃至職能部、室。
——控股性總公司。對下屬控股、參股形成的企業(yè)群體建立內(nèi)部銀行,作為管理控制的一種手段,如農(nóng)工商總公司、投資管理公司、行業(yè)控股公司。
——大型事業(yè)單位。如高等院校、設計院、科學院、研究所,主要對下屬各部門、機構和科研開發(fā)公司的事業(yè)經(jīng)費、科研經(jīng)費和企業(yè)資金的統(tǒng)盤管理。
四、組建內(nèi)部銀行的原則和策略
1.要與現(xiàn)行財務制度相銜接
遵守企業(yè)財務通則、會計準則的基本要求,與現(xiàn)行財務會計核算體制相結合,發(fā)揮事前、事中控制作用。如果完全脫離現(xiàn)有財會體系另搞一套,將增加企業(yè)管理難度和復雜性。
2.企業(yè)內(nèi)部銀行運作的工作量和成本要適中
企業(yè)內(nèi)部銀行新組建和運作將增加額外管理工作和運行成本。在設立前,須對其本身進行成本
