應收賬款追收管理制度
1、建立應收賬款帳目,明確應收貨款,分期應收賬款和應收票據(jù)的數(shù)額、期限、應付款人等內容。
2、建立應收賬款賬齡分析分級表,將應收賬款按賬齡分為合同期內、進入預警期內、到期、逾期、進入最后通牒期,進入專業(yè)追賬期、付諸法律期和壞賬期八級,制訂相應的催收措施。
3、對應收賬款加強日常監(jiān)督,根據(jù)實際情況每周或每月打印出會計賬上全部接近到期的應收賬款記錄進行分析和診斷,對每筆賬款作出處理意見。
4、制訂商賬(逾期應收賬款)追收辦法,培訓催收、追收人員。
5、設計商賬追收工作流程,包括內勤提示、外勤催收、委托專業(yè)信用管理公司追收、法律訴訟。商賬追收程序一般應包括下列步驟:
步驟
階段
時間段
聯(lián)系方法
催賬形式
1
提醒客戶
逾期第一天
傳真
禮貌提示
2
提醒客戶
以后第4天
傳真
再度提示
3
了解問題
以后第4天
電話
了解客戶發(fā)生了什么問題
4
第一次正式催賬
以后第4天
傳真
顯示證據(jù)
5
嚴肅通知
以后第4天
傳真
嚴肅通知
6
第二次正式催賬
以后第4天
傳真
顯示證據(jù)
7
壓迫客戶式談話
與6同一天
通話/拜訪
表達不滿
8
第一次經(jīng)理對話
以后第3天
電話
催賬級別升高
9
第二次經(jīng)理對話
以后第3天
電話
最后一次談話
10
最后通知
以后第3天
掛號信
最后通牒
11
送專業(yè)追賬公司
一周以后
委托追賬
與追賬代理簽約
12
提出法律訴訟
半年以后
委托律師
法律行動
