金屬材料公司物資管理辦法

金屬材料公司物資管理辦法

靖江市**金屬材料有限公司物資管理辦法

1目的

1.1為了規(guī)范公司物品的申購、采購、領用、保管行為，有效進行控制，特擬訂本辦法。

定義

1.2固定資產(chǎn)：指使用期限超過一年、單位價值在2000元及以上的廠房、建筑物、機器、機械、行車、運輸工具、電腦及其外設、傳真機、復印機、空調(diào)、安防器材以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設備器具、工具等。

1.3生產(chǎn)原材料：指用于生產(chǎn)直接參與冶煉反應的廢銅、松樹原木、木炭、煤炭、稀土等材料。

1.4生產(chǎn)輔助材料：指用于生產(chǎn)過程中，起加熱、降溫、動力、傳輸、測試、包裝等作用的輔助性材料如乙炔、氧氣、氬氣、柴油、乳液、吹氧管、觸媒、包裝塑膜等。

1.5低值品：凡不屬于固定資產(chǎn)、生產(chǎn)用原材料及輔助材料，耐用期在一年以上，單價原值不足固定資產(chǎn)規(guī)定限額的低值儀器、儀表、工具、量具、刻度器具、安防器材等。

1.6易耗品：凡不屬于固定資產(chǎn)、生產(chǎn)用原材料及輔助材料，耐用期在一年以下，使用過程中易損、易壞的玻璃器皿、原器件、零配件、辦公用品、生活用品、勞保用品、印刷品等。

職責

1.7行政部門：物品申購審批;對印刷品、醫(yī)藥品、辦公文具進行收發(fā)保管與管控;對易耗品發(fā)放標準、低值品損壞或丟失之賠償辦法的制定;對低值品報廢的鑒定和審批;根據(jù)財務部的安排參與物資盤點工作。

1.8采購部門：根據(jù)已批準之申購單按有關(guān)規(guī)定進行采購，確保使用單位的需求滿足以及采購價格的合理性。

1.9倉儲部門：根據(jù)安全存量對生產(chǎn)性物資包括原材料和輔助材料進行申購;對除印刷品、醫(yī)藥品、辦公文具以外的所有采購回來的物資，進行分類管理;建立收發(fā)存臺帳及制作月報表;根據(jù)財務部的安排具體執(zhí)行庫存物資的月、季、年度的清查盤點工作。

1.10質(zhì)檢部門：對所有采購回來的物資根據(jù)申購需求及有關(guān)標準進行質(zhì)量檢測。

1.11財務部門：物品申購審批;物資成本核算;貨款審核并支付;對物資申購、采購、收發(fā)、保管、報廢的全過程進行全面監(jiān)督;組織對庫存物資的月、季、年度的清查盤點工作。

1.12使用單位：根據(jù)部門需要按規(guī)定進行物資申購與領用;對消耗性物資進行數(shù)量控制確保不浪費;對工具、器具、儀表、機械進行保管與保養(yǎng);根據(jù)財務部的安排參與物資盤點工作。

權(quán)限

申購物資

金額范圍

申購單位

部門經(jīng)理

行政部經(jīng)理

財務部經(jīng)理

總經(jīng)理

備注

固定資產(chǎn)

2000元以上

使用單位

審核①審批②審批③核準④

原材料

2000元以下

倉庫

審核①審批②審批③

2000元以上

倉庫

審核①審批②審批③核準④

輔助材料

2000元以下

倉庫

審核①審批②審批③

2000元以上

倉庫

審核①審批②審批③核準④

低值品

1000元以下

使用單位

審核①審批②審批③

1000元以上

使用單位

審核①審批②審批③核準④

易耗品

1000元以下

使用單位

審核①審批②審批③

1000元以上

使用單位

審核①審批②審批③核準④

1.13流程

1.14具體流程圖如下表。

使用單位/材料倉庫

填寫《申購單》

申購部門主管

行政部門主管

采購部門主管

品質(zhì)部門主管

倉儲部門主管

必需性審核

制度性審核

財務部門主管

資金額度審核

總經(jīng)理

批準申購計劃

安排采購作業(yè)

安排質(zhì)檢作業(yè)

入庫/出庫手續(xù)

1.15申購

1.16申購單位應對日常生產(chǎn)、工作所需物質(zhì)做好申購計劃，并根據(jù)采購部門提供的采購周期統(tǒng)籌安排，要避免一天到晚在申購的現(xiàn)象，避免臨時抱佛腳的現(xiàn)象。

1.17所有物資的采購，均應事先填寫《申購單》，詳細注明“品名、規(guī)格、單位、數(shù)量、預估金額、用途、交貨日期”等項目，并按審批程序向上呈報。對申購物品有特別要求的，應附相關(guān)資料。

1.18因生產(chǎn)條件變化而造成的特急件申購，為了利用時間，縮短采購周期，可以由申購部門主管向采購部門先口頭提出，隨后的一天之內(nèi)再補辦好申購手續(xù)。

1.19部門主管對《申購單》的審核，側(cè)重于必要性審查：是否一定要購買?是否一定要購買這么多?是否可以用現(xiàn)有物品替代?

1.20行政主管對《申購單》的審核，側(cè)重于低值品、易耗品申購之制度性審查：是否符合有關(guān)規(guī)定由對口部門在申購?是否有重復申購?其申購數(shù)量是否超過規(guī)定限度?

1.21財務主管對《申購單》的審核，側(cè)重于原材料、輔助材料申購之資金額度審查。

1.22根據(jù)審批權(quán)限，大宗物資(量大或金額高)的申購，應呈總經(jīng)理最后核準。

1.23《申購單》一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根由申購單位自存，第二聯(lián)交采購部門做為采購依據(jù)(要簽收)，第三聯(lián)交行政部門備查。

1.24申購計劃變更時，如是取消申購，可以直接在《申購單》上劃掉對應物品;如是追加申購，應當另外再填寫《申購單》。

1.25采購

1.26采購部門在收到已獲批準之《申購單》后，應立即按《采購管理制度》進行采購作業(yè)。

1.27通常情況下，其采購流程為：尋找供應商→看樣→詢價/比價/議價→確認樣品→下《采購單》→大貨。

1.28對于實際價格與預估價格逆差較大的，以及金額超過2000元的《采購單》，必須呈總經(jīng)理最后核準。

1.29物品采購回來后，應當通知質(zhì)檢部門進行檢測，在質(zhì)檢合格后方可辦理入庫手續(xù)，由倉儲部門開出《入庫單》。

1.30采購部門憑手續(xù)齊全的《申購單》、《采購單》、《入庫單》到財務部門申請貨款。

1.31領用

1.32所有物品領用，均應填寫《領料單》，《領料單》一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根由領料單位自存，第二聯(lián)交倉儲部門記帳，第三聯(lián)交財務部門稽核。

1.33對于固定資產(chǎn)以及低值品的領用，必須由倉儲部門建立個人資產(chǎn)臺帳，并堅持定額發(fā)放與以廢換新制度。

1.34對于原材料與輔助材料的領用，必須按生產(chǎn)計劃之設定定額發(fā)放，要避免浪費與挪用現(xiàn)象。

1.35對于易耗品的領用，必須加強監(jiān)督，完善易耗品實時消耗登記制度。

1.36保管

1.37未領用物品，由倉儲部門負責保管，應當建立收發(fā)存明細帳，并定期進行清查盤點，保證帳物相符。

1.38已領用物品，應當堅持“誰領用，誰負責”原則，由領用人對領用物品(含工具、器具)進行保管。

1.39人員有異動如調(diào)離崗位或離職時，應當對所領用工具、器具進行移交，雙方簽字確認后交倉儲部門進行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記。

1.40物品丟失或損壞時，應查明原因。無正當理由者，應視情節(jié)輕重按丟失或損壞物品之新舊程度由保管人賠償;因不可抗拒原因造成丟失或損壞時，應由保管人提出書面報告，報部門主管確認，并經(jīng)行政部門及財務部門主管審批，方可對丟失或損壞物品進行帳目注銷。

1.41物品由于產(chǎn)品淘汰或遭受非常損失等原因無法繼續(xù)使用需報廢時，由使用部門提出申請，并注明報廢原因，經(jīng)行政部門及財務部門主管確認后方可報廢。報廢手續(xù)辦妥后，應及時注銷臺帳。報廢后需領用補充的，按新領手續(xù)辦理。

1.42實施

1.43本辦法為框架性文件，具體環(huán)節(jié)如采購、倉儲、質(zhì)檢等，另由相關(guān)部門制定實施細節(jié)。

1.44本辦法在實施過程中，有違反者則視情節(jié)輕重根據(jù)《員工守則》有關(guān)規(guī)定處分。

1.45本辦法呈總經(jīng)理核準并公示之后即開始生效，修訂程序亦同。