單位內部控制總結標題怎么寫
通用標題寫法示例：
1、財政局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價總結報告
2、單位內部控制基礎性評價工作總結報告
3、行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價總結
4、事業(yè)單位內部控制工作總結精華篇
5、開展單位內部控制基礎性評價工作的總結
6、事業(yè)單位內部控制工作總結
7、開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作總結
單位內部控制總結開頭怎么寫
精選開頭寫法示例：
1、貫徹實施行政事業(yè)單位內控規(guī)范強化行政事業(yè)單位風險管理 長嶺縣衛(wèi)生局關于行政事業(yè)單位內部控制實施工作總結 按照財政部印發(fā)的《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》，以及長嶺縣貫徹實施《行政
2、2017單位內部控制基礎性評價工作總結報告單位內部控制基礎性評價工作總結報告1全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設和實施內部控制基礎性評價工作的重要意義，進一步推進各單位內部控制建設實施基礎性評價工作，確保全面完成內部控制基礎性評價和完善工作，推動本單位內部控制水平的整體提升。各單位要結合實際，加強對推進內部控制工作的組織落實，細化工作方案，明確工作職責，落實工作任務。各單位要成立內部控制建設領導小組，制定方案，明確分工，健全機制，積極推進。
3、時光荏苒，xx年在緊張忙碌的工作中臨近尾聲。一年來，在局、所領導及同事們的幫助指導下，通過自身努力，我成功從一名大學生轉型為稱職的國家公職人員，并在業(yè)務素質、工作能力等方面得到大幅提升，較好的完成了各項工作任務。現(xiàn)將本人一年來的工作、學習情況總結如下：
4、為全面貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》、《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》精神，進一步指導和促進各單位有效開展內部控制建立與實施工作，根據(jù)省財政廳、市財政局部署，由如東縣財政局牽頭，各主管部門組織管轄范圍內單位開展內部控制基礎性評價工作，在全縣行政事業(yè)單位開展內部控制基礎性評價工作。納入財政部門預算的行政事業(yè)單位全面開展內部控制基礎性評價工作，評價結果真實反映單位內部控制情況。
5、為貫徹落實省財政廳、監(jiān)察廳、審計廳《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見》文件精神，根據(jù)上級財政部門統(tǒng)一部署，我局積極開展內部控制基礎性評價工作。
6、為了加快我區(qū)行政事業(yè)單位內部控制制度體系建設，根據(jù)《財政部關于行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會發(fā)〔2016〕11號)和《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會發(fā)〔2015〕24號)的要求，按照省市兩級財政的統(tǒng)一布署，結合我區(qū)實際，現(xiàn)就開展全區(qū)行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的有關事項通知如下：
7、關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作總結近日，宣漢縣公安局警務保障室根據(jù)財政部《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》文件精神，迅速落實，制定了《宣漢縣公安局關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施方案》，并向局屬各部門、派出所發(fā)文，要求各單位于 2016 年底前完成內部控制的建立和實施工作。
單位內部控制總結正文怎么寫
單位內部控制總結范文1
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
主要任務
(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應當于2023年8月中旬，全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂具體實施方案，精心組織本單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應當于2023年9月底前，按照本實施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2023年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
縣直部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告，作為2023年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結經驗。縣直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)應當于2023年11月20日前，向縣財政局(會計股)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本單位及系統(tǒng)開展內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
有關要求
(一)加強組織領導。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(名單附后，附件1)，負責具體組織實施我縣內部控制基礎性評價工作?？h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。縣直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要切實加強對本單位本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎性評價表和評價報告，總結經驗成果。要加強對本單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調聯(lián)動。財政、監(jiān)察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價總結2016
工作目標
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，一方面，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，使各單位在內部控制建設過程中能夠做到有的'放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立健全內部控制體系，通過“以評促建”的方式，推動各單位于2023年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
基本原則
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
工作安排
(一)組織動員。各地區(qū)、各部門應當于2023年7月中旬，全面啟動本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各單位應當于2023年9月底前，按照《指導意見》的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件1和附件2)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
除行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標體系外，各地區(qū)、各部門、各單位也可根據(jù)自身性質及業(yè)務特點，在評價過程中增加其他與單位內部控制目標相關的評價指標，作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容作為特別說明項在《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件3)中單獨說明。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2023年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
各級財政部門要加強對單位內部控制基礎性評價工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和督促指導。各地區(qū)、各部門可以對所轄單位內部控制基礎性評價得分進行比較，全面推進所轄單位開展內部控制建立與實施工作。
各中央部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件3)，作為2023年決算報告的重要組成部分向財政部報告。
(四)總結經驗。各地區(qū)、各部門應當于2023年12月31日前，向財政部(會計司)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本地區(qū)(部門)開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復制、可推廣的典型案例等。
對于具有較高推廣價值和借鑒意義的典型案例，財政部將組織有關媒體進行宣傳報道，并將其納入行政事業(yè)單位內部控制建設案例庫，供各地區(qū)、各部門、各單位學習交流。
有關要求
(一)強化組織領導。各地區(qū)、各部門要切實加強對本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作的組織領導，成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保所轄單位全面完成內部控制基礎性評價工作，通過“以評促建”的方式推動本地區(qū)(部門)單位內部控制水平的整體提升。
(二)加強監(jiān)督檢查。各單位應當按照本通知規(guī)定的格式和要求，開展內部控制基礎性評價工作，確保評價結果真實有效。各地區(qū)、各部門應加強對本地區(qū)(部門)單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位，應督促其調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經查實，應嚴肅追究相關單位和人員的責任;對評價工作中遇到的問題和困難，應及時協(xié)調解決。
單位內部控制總結范文2
主要任務
(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應當于2023年8月中旬，全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂具體實施方案，精心組織本單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應當于2023年9月底前，按照本實施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2023年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
縣直部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告，作為2023年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結經驗?？h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)應當于2023年11月20日前，向縣財政局(會計股)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本單位及系統(tǒng)開展內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
有關要求
(一)加強組織領導。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(名單附后，附件1)，負責具體組織實施我縣內部控制基礎性評價工作?？h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查?？h直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要切實加強對本單位本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎性評價表和評價報告，總結經驗成果。要加強對本單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調聯(lián)動。財政、監(jiān)察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
單位內部控制基礎性評價工作總結報告2
為貫徹落實省財政廳、監(jiān)察廳、審計廳《關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見》(財會〔2017〕212號)文件精神，進一步指導和促進各單位開展內部控制建立和實施工作，根據(jù)財政廳《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的實施意見》(財會〔2017〕1031號)要求，結合我縣實際，提出如下工作方案：
工作目標
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，明確單位內部控制的基本要求和重點內容，圍繞重點工作開展內部控制體系建設;同時，發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，通過“以評促建”的方式，推動各單位于2023年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
基本原則
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動的.全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
主要任務
(一)組織動員。各行政事業(yè)單位應當于2023年8月中旬，全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂具體實施方案，精心組織本單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各行政事業(yè)單位應當于2023年9月底前，按照本實施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔20__〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
(三)評價報告及其使用。各單位應將包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容在內的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)向單位主要負責人匯報，以明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2023年底前順利完成內部控制建立與實施工作。各單位可以將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本單位內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
縣直部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告，作為2023年決算報告的重要組成部分向縣財政局報告。
(四)總結經驗。縣直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)應當于2023年11月20日前，向縣財政局(會計股)報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本單位及系統(tǒng)開展內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
有關要求
(一)加強組織領導。成立霍邱縣行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(名單附后，附件1)，負責具體組織實施我縣內部控制基礎性評價工作?？h直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促。各行政事業(yè)單位要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在建立實施內部控制的基礎上，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查?？h直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所(分局)要切實加強對本單位本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。要認真做好宣傳報道、信息報送等工作，匯總基礎性評價表和評價報告，總結經驗成果。要加強對本單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
單位內部控制總結范文3
(一)堅持全面性原則。評級工作主要包括內部控制的設計與運行兩個階段，貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制評級應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。
(三)堅持問題導向原則。內部控制評級應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制評級應立足于單位的實際情況，與單位的.業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應。
(五)堅持客觀性原則。評價工作應采用以單位的基本事實為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價，評價結果應當如實反映單位經營管理的風險狀況和管理水平，以確保內部控制設計與運行的有效性。
組織領導
(一)大連市行政事業(yè)單位內部控制評級工作領導小組，是大連市推進行政事業(yè)單位內部控制評級工作的領導機構，負責大連市內部控制評級工作方案及相關配套政策的制定及監(jiān)督指導。
組 長：
劉志田 大連市財政局副巡視員
副組長：
劉 銘 大連市財政局會計處處長
(二)領導小組下設辦公室，辦公室設在市財政局會計處，具體負責內部控制評級標準的擬定、解釋及組織實施工作。各行政事業(yè)單位和縣(區(qū))根據(jù)實際情況建立工作領導協(xié)調機制。辦公室成員：吳艷、王政力、丁海鈺。
(三)咨詢專家評審委員會
行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范是一項重大的管理制度創(chuàng)新，為此成立咨詢專家評審委員會，具體負責評級標準的研究制定、評價完善等咨詢服務工作，通過獨立的第三方評估提升評級結果的客觀公正性，保障我市各行政事業(yè)單位內部控制體系建設工作的順利進行。
工作安排
(一)組織動員階段(2023年9月)
召開全市動員及實施大會，充分利用電視、網絡等媒體向全社會進行廣泛宣傳，為全面開展實施內部控制評級工作營造良好氛圍。
(二)培訓推廣階段(2023年9月)
對各單位負責人、財務人員及有關人員開展內部控制評級的系統(tǒng)培訓，知曉內部控制評級工作的意義、內容和實施過程，為全面有效開展評級工作提供智力支持和人才保障。
(三)內部控制評價階段(2023年9月)
各單位可登錄大連會計網，進入“大連市行政事業(yè)單位內部控制評級系統(tǒng)”，開展自評工作，并于2023年9月底前，完成內部控制相關評價及報送工作。
建立健全內部控制評價體制和機制(2023年9月)
各單位應根據(jù)內部建設要求，進一步完善內部控制評價的組織建設、機制建設和制度建設。成立單位“一把手”任組長的內部控制工作領導小組，確保內部控制評價工作有效開展。
制定內部控制評價工作方案(2023年9月)
各單位應制定內部控制評價工作方案，明確評價范圍、工作任務、人員組織、進度安排等相關內容，報單位辦公會或其授權機構審批后實施。
組織實施內部控制評價(2023年9月)
各單位可結合自身性質及業(yè)務特點，在內部控制評價底稿的基礎上增加與單位內部控制目標相關的其他評價指標(補充評價指標)，并以此為依據(jù)進行內部控制現(xiàn)場測試，充分收集內部控制設計和運行是否有效的證據(jù)，研究分析內部控制缺陷，最終形成符合單位實際的內部控制評價工作底稿。
編制并報送評價報告(2023年9月)
各單位應根據(jù)《大連市行政事業(yè)單位內部控制自我評價操作手冊(試行)》(詳見附件)要求，編制內部控制評價報告，經單位負責人批準加蓋單位公章后提交上級主管部門或領導小組辦公室。內部控制評價報告包括但不限于評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容。有所屬單位的部門或單位，應當在部門本級及各所屬單位內部控制評價工作的基礎上開展綜合性評價，形成本部門或單位的內部控制評價報告。
(四)專家復核階段(2023年10月11月)
現(xiàn)場復核(2023年10月)
領導小組辦公室組織成立咨詢專家評審委員會，對各單位內部控制評價情況進行現(xiàn)場復核，對單位內部評價方案、組織實施情況、評價工作底稿、評價報告等內容進行審核驗收，如實填寫內部控制評級底稿。
計分定級(2023年11月)
領導小組辦公室根據(jù)專家復核結果，確定各單位內部控制設計與運行有效性的客觀得分和相應等級。
(五)成果應用階段(2023年11月12月)
通過定期公開面向單位內部和外部的內部控制評級信息，建立起規(guī)范有序、及時可靠的內部控制信息公開機制，有效發(fā)揮信息公開對內部控制建設的促進和督導作用。
各單位內部控制自我評價報告作為部門決算報告和財務報告的重要組成內容進行提交。
(六)經驗總結階段(2023年12月)
各單位應當于2023年11月20日前，向領導小組辦公室提交單位內部控制評價工作總結，內容包括單位內部控制評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復制、可推廣的典型案例等。對于具有較高推廣價值和借鑒意義的典型案例，將通過有關媒體進行重點宣傳報道。
2023年12月31日前，市財政局對全市內部控制評級工作情況進行匯總整理，編制總結報告，及時報送財政部。
有關要求
(一)強化組織領導
各單位要切實加強對內部控制評級工作的組織領導，成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保全面完成內部控制評級工作，通過“以評促建”的方式推動單位內部控制水平的整體提升。
(二)加強督導檢查
各單位應當按照統(tǒng)一規(guī)定的格式和要求，開展內部控制評級工作，確保評價結果的真實、可比、有效。對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經查實，應嚴肅追究相關單位和人員的責任;對評價工作中遇到的問題和困難，應及時反饋以協(xié)調解決。
(三)強化宣傳引領
單位內部控制總結范文4
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
主要任務
(一)組織動員。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2023年8月20日前上報本縣(市)區(qū)、本部門內部控制基礎性評價工作實施方案。
(二)開展評價。市直各部門應當于2023年9月30日前，按照本方案的要求，以財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)要求，完成內部控制基礎性評價評分工作。
(三)評價報告及其使用。按照《合肥市財政局 合肥市監(jiān)察局 合肥市審計局轉發(fā)安徽省財政廳 安徽省監(jiān)察廳 安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，市直各部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，于10月31日前形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)，并向單位主要負責人匯報。內控基礎性評價報告作為2023年決算報告的重要組成部分。
市直各部門可以將本部門內部控制基礎性評價得分與同類型其他部門進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本部門內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
(四)總結經驗。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2023年11月10日前，向合肥市財政局報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本縣(市)區(qū)、本部門開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
有關要求
(一)加強組織領導。成立合肥市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(附件1)，負責具體組織實施我市內部控制基礎性評價工作。各縣(市)區(qū)財政局要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促等工作。各縣(市)區(qū)、市直各部門要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在實施內部控制的過程中，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。各縣(市)區(qū)財政局要切實加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。做好宣傳報道、信息報送等工作。匯總基礎性評價表和評價報告，總結經驗成果。要加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保本地區(qū)內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調聯(lián)動。按照《合肥市財政局 合肥市監(jiān)察局 合肥市審計局轉發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳 安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，財政、監(jiān)察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
開展單位內部控制基礎性評價工作的總結
根據(jù)省財政廳和省水利廳統(tǒng)一安排，省水文局積極組織開展全省水文系統(tǒng)內部控制基礎性評價工作。
一是成立工作專班。省水文局領導對單位內部控制基礎性評價工作高度重視，成立以局長、黨委書記楊金春任組長，其他分管領導為副組長，機關處室負責人為成員的內部控制規(guī)范基礎性評價工作領導小組。領導小組下設辦公室在省局財務審計處，具體負責組織實施和指導局系統(tǒng)內部控制基礎性評價等工作。各市州水文局和修試所按要求迅速成立工作專班，明確主要負責人是內部控制建設的第一責任人。
二是擬訂工作方案。結合水文工作實際制定詳細的工作方案，明確工作內容和步驟，并提出具體要求。目前水文系統(tǒng)各單位都已報送2023年上半年內部控制工作總結，包括各單位動員部署情況、協(xié)調工作機制建立情況、具體實施方案、宣傳培訓情況、經驗做法、取得階段性成效以及工作建議與意見等情況。
三是加強督導檢查。省水文局將聯(lián)合紀檢監(jiān)察等部門，對單位內部控制基礎性評價工作開展情況和評價結果進行檢查督導，加快工作進度，確保系統(tǒng)內部控制基礎性評價工作真正落到實處。
實施好單位內控規(guī)范，對于提高單位管理水平，規(guī)范單位管理，防范管理風險等具有重要意義。通過開展此次內部控制基礎性評價工作，有利于全省水文系統(tǒng)干部職工提高對內控管理的認識，形成注重風險防范，強化責任意識的風氣，進一步提高水文各單位的管理水平。
單位內部控制總結范文5
(1)內部環(huán)境——是行政事業(yè)單位實施內部控制的基礎。
(2)風險評估——是行政事業(yè)單位及時識別、系統(tǒng)分析經營活動中與實現(xiàn)內部控制目標
相關的風險，合理確定風險應對策略。
(3)控制活動——是行政事業(yè)單位根據(jù)風險評估結果，采用相應的控制措施、政策和方
法，將風險控制在可承受范圍之內。
(4)信息與溝通——是行政事業(yè)單位及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，
并在行政事業(yè)單位內部、單位與外部之間進行有效溝通。
(5)內部監(jiān)督——是行政事業(yè)單位對內部控制建立與實施情況進行監(jiān)督檢查，評價內部
控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內部控制缺陷，應當及時加以改進。
當前行政事業(yè)單位內部控制存在的主要問題
個人簡歷費用支出缺乏有效控制行政事業(yè)單位對于行政經費的支出，特別是招待費、辦公費、會議費、水電費等，普遍
缺乏嚴格的控制標準;即使制定了內部經費開支標準，但仍較多采用實報實銷制。
固定資產控制薄弱
實行政府集中采購制度以后，行政事業(yè)單位固定資產的購臵得到了有效控制，但使用管
理仍缺乏相關的內部控制，重購輕管現(xiàn)象比較普遍。如未按規(guī)定建立起定期財產盤點制度，
購臵的固定資產未能及時登記入賬，未登記固定資產明細賬和實物卡片，責任不明確等，導
致資產賬實不符及資產流失。
財務管理弱化
財務部門的工作限于記賬、算賬、報賬，與業(yè)務控制脫節(jié)，對單位重要事項的決策、實
施過程和結果均不了解，未能對業(yè)務部門實施必要的財務控制和監(jiān)督。票據(jù)管理不到位。未
建立定期或不定期抽查制度，出現(xiàn)延期上繳收入，挪用____問題;對使用后票據(jù)未能及時辦
理交驗、核銷，容易導致收入不入賬、私設“小金庫”等問題。
崗位設臵不夠合理
由于多種原因，一些單位崗位安排不盡合理，存在一人多崗、工作總結不相容崗位兼職現(xiàn)象。記
賬人員、保管人員、經濟業(yè)務決策人員及經辦人員沒有很好的分離制約，存在出納兼復核、
采購兼保管等現(xiàn)象，出現(xiàn)管理漏洞。
預算控制比較薄弱
首先是沒有預算或預算編制比較粗糙，部門預算的編制一般根據(jù)當年財政狀況、上年收
支、預算單位自身的特點和業(yè)務進行核定，沒有細化到具體項目，預算支出達不到逐筆進行
核定的要求。其次是預算剛性不夠，預算的計劃性、科學性不強，預算調整追加較為頻繁，
資金使用缺乏預見性，削弱了預算的約束控制力。
行政事業(yè)單位內部控制薄弱的主要原因
內部控制觀念淡薄
良好的內部控制意識是內部控制制度設計完善和有效運行的基本前提。但一 些單位的領導對內部控制制度重要性的認識還不到位，內控意識不強，重發(fā)展、輕控制，
對內部控制知識缺乏基本了解，把內部控制看成僅是財務部門的事。
內部控制制度不完善財政部制定的《內部會計控制規(guī)范》主要是針對企業(yè)的，對行政事業(yè)單位的適用性較差;
有的單位雖然制定了一系列內控制度，但未能嚴格執(zhí)行，對制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)
督，導致有章不循、違章不究，內部控制制度未能發(fā)揮應有的作用。
信息與溝通銜接不夠
行政事業(yè)單位會計集中核算后，由會計核算中心對行政事業(yè)單位集中辦理會計核算和監(jiān)
督業(yè)務，由于會計主體單位與核算部門不一致，雙方溝通銜接不夠，極易形成賬物分離的資
產管理現(xiàn)狀，心得體會造成核算中心管賬不管物、核算單位管物不管賬、賬物不符的問題，影響單位
內部控制制度的有效實施。
管理人員業(yè)務素質不能適應內部控制工作的需要 管理人員競爭意識差，缺乏創(chuàng)新精神，業(yè)務素質難以滿足實施內部控制和監(jiān)督的要求。
外部監(jiān)督對單位內部控制健全性和有效性的監(jiān)督檢查不夠目前作為行政事業(yè)單位主要外部監(jiān)督力量的財政、審計部門，大多偏重于對單位財政資
金的運用是否合法、合規(guī)進行監(jiān)督，較少對被審計單位是否建立有效的內部控制制度以及有
效執(zhí)行加以實質性檢查。缺少有效的外部監(jiān)督，使行政事業(yè)單位內部控制制度體系完善失去
外部推動力和約束機制。
我局實施行政事業(yè)單位內部控制情況
(一)控制環(huán)境
任何行政事業(yè)單位的控制活動都存在于一定的控制環(huán)境之中，控制環(huán)境的好壞直接影響
到行政事業(yè)單位內部控制的貫徹和執(zhí)行以及管理服務目標及整體戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。在coso
報告《內部控制——整體框架》的內部控制五要素中，控制環(huán)境被放在了第一的位子上，它
作為推動單位發(fā)展的動力，是所有其他內控組成部分的基礎和核心。它對行政事業(yè)單位內部
控制的建立和實施有重大影響，其好壞直接決定了行政事業(yè)單位內部控制整體框架實施的效
果。
操守和價值觀
誠信和道德價值觀念是控制環(huán)境的重要組成部分，影響到重要業(yè)務流程的設計和運行。
內部控制的有效性直接依賴于負責創(chuàng)建、管理和監(jiān)控內部控制的人員的誠信和道德價值觀念。
單位是否存在道德行為規(guī)范，以及這些規(guī)范如何在單位內部得到溝通和落實，決定了是否能
產生誠信和道德的行為
領導的操守和價值觀具有杠桿作用 誠信的原則和道德價值觀，主要取決于單位負責人。嚴格一致地保持誠信行為和道德標
準，任何人不得凌駕于內部控制制度之上。負責人要以身作則，并傳達給全體職工。
制定行為準則和其他原則明確可以接受的商業(yè)行為，利益沖突的處理方式，員工行為的道德標準并確保這些準則
和原則的有效執(zhí)行。對員工精神規(guī)范、儀容儀表、工作紀律、待人接物、環(huán)境衛(wèi)生以及組織
管理及違反守則的處理辦法等方面做出規(guī)定?？赏ㄟ^標語、宣傳冊、培訓等手段，推動內部員工對單位理念的理解和接受，使員工理
解和把握單位文化和管理理念。
處罰規(guī)定
對于背離單位政策和程序，違反行為準則的行為，能夠采取補救施。保證這些措施被單
位員工所知悉。
管理者對干涉正常程序或凌駕制度行為的態(tài)度應一貫重視管理者對于干涉正常程序或越權行為的態(tài)度。
面臨不現(xiàn)實的目標的壓力管理層在制定關鍵績效指標時，要考慮適當，過高的不現(xiàn)實的目標會導致員工喪失積極
性和舞弊。
管理哲學和經營風格單位管理者的觀念、方式和風格，通常會從三個方面極大地影響控制環(huán)境：第一、管理
者對待風險的態(tài)度和控制風險的方法;第二、為實現(xiàn)預算和其他財務及經營目標，對內部控
制的重視程度;第三、管理者對會計報表所持的態(tài)度和所采取的行動。
(1)管理層的主導作用管理層負責單位管理服務活動的運作以及管理策略和程序的制定、執(zhí)行與監(jiān)督?？刂骗h(huán)
境的每個方面在很大程度上都受管理層采取的措施和作出決策的影響，在管理層以一個或少
數(shù)幾個人為主時，管理層的理念和經營風格對內部控制的影響尤為突出。
(2)管理理念
管理層的理念包括管理層對內部控制的理念，即管理層對內部控制以及對具體控制實施
環(huán)境的重視程度。管理層對內部控制的重視，將有助于控制的有效執(zhí)行。本單位負責人如果
不重視內部控制，甚至反對內部控制，那么該單位的內部控制制度就是紙上談兵，就是一句
空話。
衡量管理層對內部控制重視程度的重要標準，是管理層收到有關內部控制弱點及違規(guī)事
件的報告時是否作出適當反應。管理層及時地下達糾弊措施，表明他們對內部控制的重視，
也有利于加強本單位內部的控制意識。
(3)管理層的經營風格
管理層的經營風格是指管理層所能接受的業(yè)務風險的性質。管理哲學和經營風格通常對企業(yè)有普遍深入的影響。這些影響是無形的，但可以找到些積極和消極的標志。
文化建設
文化建設是行政事業(yè)單位的靈魂，是推動行政事業(yè)單位發(fā)展的不竭動力。它包含著非常
豐富的內容，范文寫作其核心是行政事業(yè)單位的精神和價值觀。這里的價值觀不是泛指行政事業(yè)單位
管理中的各種文化現(xiàn)象，而是行政事業(yè)單位中的員工在從事工作與管理中所持有的價值觀念。行政事業(yè)單位應當重視文化建設在實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略中不可或缺的作用，加大投入力度，健
全保障機制，防止和避免形式主義。單位應當根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和自身特點，總結優(yōu)良傳統(tǒng)，挖
掘文化底蘊，提煉核心價值，確定文化建設的目標和內容。單位主要負責人應當在文化建
設中發(fā)揮主導作用，以自身的優(yōu)秀品格和腳踏實地的工作作風帶動影響整體團隊，共同營造
積極向上的文化環(huán)境。行政事業(yè)單位員工應當遵守員工行為守則，忠于職守，勤勉盡責。行政事業(yè)單位應當建立文化評估制度，分析總結文化在單位發(fā)展中的積極作用，研究發(fā)
現(xiàn)不利于單位發(fā)展的文化因素，及時采取措施加以改進。單位文化評 估，應當重點關注單位核心價值的員工認同感、品牌的社會認可度、參與各種文化的融
合，以及員工對單位未來發(fā)展的信心。
(二) 風險評估
風險評估是行政事業(yè)單位及時識別、系統(tǒng)分析管理服務活動中與實現(xiàn)內部控制目標相關
的風險，并合理確定風險的應對策略。風險因素、風險事件和風險結果是風險的基本構成要
素，風險因素是風險形成的必要條件，是風險產生和存在的前提。行政事業(yè)單位的風險評估程序應該考慮相關風險的跡象，可能影響單位目標實現(xiàn)的外部
和內部因素，并且這些程序應該分析風險，并且提供一個管理風險的基礎 源于風險意識的風險管理主要包括風險分析、風險評價與風險控制三大部份。風險具有不確定性，受多種事件發(fā)生的概率所決定。因此，預測和防范有一定難度。追
求風險與收益的均衡優(yōu)化。
風險控制目標
內部控制是為實現(xiàn)組織的目標，因而，風險控制是為實現(xiàn)組織的目標服務的。行政事業(yè)
單位要根據(jù)管理和服務要實現(xiàn)的目標，評估影響目標實現(xiàn)的相關風險，分析原因。為有效實施風險控制，我局組織相關人員按一定程序組織實施風險評估和應對工作。風
險控制組織實施的流程是：①制定風險管理規(guī)劃;②風險辯識;③風險評估;④風險管理策
略方案選擇;⑤風險管理策略實施;⑥風險管理策略實施評價。
風險承受能力
行政事業(yè)單位開展風險評估，應當準確識別與實現(xiàn)控制目標相關的內部風險和外部風險，
確定相應的風險承受度。風險承受度是行政事業(yè)單位能夠承擔的風險限度，包括整體風險承
受能力和業(yè)務層面的可接受風險水平。完全規(guī)避各種風險是不可能的，這種認識不符合辯證思維。因而，行政事業(yè)單位應當評
價單位的風險承受能力，以確定當外部或內部因素變化帶來風險時，哪些風險是可以承受的，
哪些風險必須規(guī)避和防范。風險承受能力與行政事業(yè)單位管理服務活動的性質、社會影響、權利責任、經濟后果、
客戶評價等相關。工作性質特殊、社會影響大、經濟后果嚴重的單位，風險承受能力小，反
之，風險承受能力可能大一些。單位規(guī)模比較大、資源實力強、法律法規(guī)懲罰力度小的行政事業(yè)單位，風險承受能力較
大。反之，風險承受能力可能小一些。風險承受能的評價取決于風險可能造成的損失與規(guī)避風險所發(fā)生的支出或成本相關，包
括經濟成本、社會成本、政治成本等
風險識別
風險識別是發(fā)現(xiàn)風險和評估風險大小的程序。行政事業(yè)單位的風險識別和評估程序應該
單位內部控制總結范文6
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
主要任務
(一)組織動員。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2023年8月20日前上報本縣(市)區(qū)、本部門內部控制基礎性評價工作實施方案。
(二)開展評價。市直各部門應當于2023年9月30日前，按照本方案的要求，以財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)要求，完成內部控制基礎性評價評分工作。
(三)評價報告及其使用。按照《__市財政局 __市監(jiān)察局 __市審計局轉發(fā)安徽省財政廳 安徽省監(jiān)察廳 安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，市直各部門應當在部門本級及各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，于10月31日前形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件4)，并向單位主要負責人匯報。內控基礎性評價報告作為2023年決算報告的重要組成部分。
市直各部門可以將本部門內部控制基礎性評價得分與同類型其他部門進行橫向對比，通過對比發(fā)現(xiàn)本部門內部控制建設的不足和差距，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
(四)總結經驗。各縣(市)區(qū)、市直各部門應當于2023年11月10日前，向__市財政局報送單位內部控制基礎性評價工作總結報告?？偨Y報告內容包括本縣(市)區(qū)、本部門開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及典型案例等。
有關要求
(一)加強組織領導。成立__市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組(附件1)，負責具體組織實施我市內部控制基礎性評價工作。各縣(市)區(qū)財政局要成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促等工作。各縣(市)區(qū)、市直各部門要充分認識做好內部控制基礎性評價工作的重要意義，切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導。在實施內部控制的`過程中，認真對照，真實完整地填寫內部控制基礎性評價表和評價報告。
(二)加強宣傳督查。各縣(市)區(qū)財政局要切實加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作的宣傳督查。做好宣傳報道、信息報送等工作。匯總基礎性評價表和評價報告，總結經驗成果。要加強對本地區(qū)內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，確保本地區(qū)內部控制建立實施和基礎性評價工作按期完成。
(三)加強協(xié)調聯(lián)動。按照《__市財政局 __市監(jiān)察局 __市審計局轉發(fā)安徽省財政廳安徽省監(jiān)察廳 安徽省審計廳關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的實施意見的通知》(合財會〔2016〕201號)精神，財政、監(jiān)察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
財政局行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價總結報告
為貫徹落實《財政部關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號，以下簡稱《指導意見》)和《財政部關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號)要求，進一步做好我市行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作，現(xiàn)將有關事項通知如下：
評價目標
內部控制基礎性評價，是指單位在開展內部控制建設之前，或在內部控制建設的初期階段，對單位內部控制基礎情況進行的“摸底”評價。通過開展內部控制基礎性評價工作，一是明確單位內部控制的基本要求和重點內容，促進各單位在內部控制建設過程中做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作強化內部控制體系建設;二是發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內部控制基礎的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，并“以評促建”，推動各單位于2023年底前如期完成內部控制建立與實施工作。
評價原則
(一)堅持全面性原則。內部控制基礎性評價應當貫穿于單位的各個層級，確保對單位層面和業(yè)務層面各類經濟業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映單位的內部控制基礎水平。
(二)堅持重要性原則。內部控制基礎性評價應當在全面評價的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產生的重大風險。各單位在選取評價樣本時，應根據(jù)本單位實際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務。
(三)堅持問題導向原則。內部控制基礎性評價應當針對單位內部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是已經發(fā)生的風險事件及其處理整改情況，明確單位內部控制建立與實施工作的方向和重點。
(四)堅持適應性原則。內部控制基礎性評價應立足于單位的實際情況，與單位的業(yè)務性質、業(yè)務范圍、管理架構、經濟活動、風險水平及其所處的內外部環(huán)境相適應，并采用以單位的基本事實作為主要依據(jù)的客觀性指標進行評價。
工作安排
(一)動員部署。各單位要迅速行動，全面啟動本單位內部控制基礎性評價工作，研究制訂實施方案，廣泛動員、精心組織所轄各單位積極開展內部控制基礎性評價工作。
(二)開展評價。各單位應當于2023年10月25日前，按照《指導意見》的要求，以《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》(財會〔2012〕21號)為依據(jù)，在單位主要負責人的直接領導下，按照《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件1和附件2)，組織開展內部控制基礎性評價工作。
除行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標體系外，各單位也可根據(jù)自身性質及業(yè)務特點，在評價過程中增加其他與單位內部控制目標相關的評價指標，作為補充評價指標納入評價范圍。補充指標的所屬類別、名稱、評價要點及評價結果等內容作為特別說明項，在《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》(參考格式見附件3)中單獨說明。
(三)評價報告及其使用。各單位主要負責人要親自審定內部控制基礎性評價報告(包括評價得分、扣分情況、特別說明項及下一步工作安排等內容)，并以此著重明確下一步單位內部控制建設的重點和改進方向，確保在2023年底前順利完成內部控制建立與實施工作。同時，各單位要將本單位內部控制基礎性評價得分與同類型其他單位進行橫向對比，發(fā)現(xiàn)不足、找出差距、查擺問題，并有針對性地加以改進，進一步提高內部控制水平和效果。
各主管部門要加強對單位內部控制基礎性評價工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和督促指導。各主管部門應當在各所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價評分表和評價報告。各主管部門可以對所轄單位內部控制基礎性評價得分進行比較，全面推進所轄單位開展內部控制建立與實施工作。
(四)總結經驗。各單位應當于2023年10月25日前，向佳木斯市財政局(會計管理科)報送單位內部控制基礎性評價工作總結材料紙質版和電子版。
總結材料內容包括：內部控制基礎性評價工作報告，內容包括本單位開展單位內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得成效、存在問題、工作建議及可復制、可推廣的典型案例等;本單位行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表;本單位內部控制基礎性評價報告。
對于具有較高推廣價值和借鑒意義的典型案例，省財政廳將報財政部予以推介、推廣，并納入我省行政事業(yè)單位內部控制建設案例庫，供各地、各部門學習借鑒。
有關要求
(一)強化組織領導。各單位要切實加強對本單位內部控制基礎性評價工作的組織領導，成立領導小組，制定實施方案，做好前期部署、部門協(xié)調、進度跟蹤、指導督促、宣傳報道、信息報送等工作，確保所轄單位保質保量完成內部控制基礎性評價工作。為加強基礎性評價的組織協(xié)調工作，為了做好此項工作，市財政局成立了行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作領導小組，組長：王玉生，副主長：喬明寶，領導小組下設辦公室(設在市財政局會計管理科)具體負責日?；A性評價管理與推進工作。
(二)加強監(jiān)督檢查。各單位要按照本方案規(guī)定的格式和要求，開展內部控制基礎性評價工作，確保評價結果真實有效。本地財政部門、各主管部門要加強對各單位內部控制基礎性評價工作進展情況和評價結果的監(jiān)督檢查，對工作進度遲緩、改進措施不到位的單位，督促其調整改進;對在評價過程中弄虛作假、評價結果不真實的單位，一經查實，追究相關單位和人員責任;對評價工作中遇到的問題和困難，及時協(xié)調解決。市領導小組將采取抽查方式核查各部門、各單位評價工作開展情況。
單位內部控制總結結尾怎么寫
精選結尾寫法示例：
1、風險識別是發(fā)現(xiàn)風險和評估風險大小的程序。行政事業(yè)單位的風險識別和評估程序應該 考慮相關風險的跡象，包括管理層面和服務活動層面。風險識別和評估程序應該考慮可能影
2、充分利用報刊、電視、廣播、網絡、微信等媒體資源，對單位內部控制評級工作及其成果進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。同時，組織選取具有代表性的先進單位，通過召開經驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式，推廣典型經驗與做法，發(fā)揮先進單位的帶頭示范作用。
3、(三)加強宣傳推廣和經驗交流。各部門要加大對單位內部控制基礎性評價工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網絡、微信等媒體資源，開展形式多樣的持續(xù)宣傳和報道。同時，組織選取具有代表性的先進單位，采取經驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式，推廣先進經驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范引領作用。
4、二是日常事務性工作多，深入學習研究財務相關管理辦法及工作制度少，工作有廣度，沒深度。今后的工作中，我將更加嚴格要求自己，進一步加強業(yè)務知識學習，努力提高工作水平，以對工作高度負責的態(tài)度，解放思想、實事求是、發(fā)奮努力，力爭更好地完成各項目標任務，不辜負領導和同志們對我的期望。
5、(三)加強協(xié)調聯(lián)動。財政、監(jiān)察、審計等相關部門，要加強會商和信息共享，協(xié)調聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機制，加大宣傳力度，推廣先進經驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用，共同推動內部控制基礎性評價工作。
6、(三)加強宣傳推廣和經驗交流。各地區(qū)、各部門要加大對單位內部控制基礎性評價工作及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報刊、電視、廣播、網絡、微信等媒體資源，進行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報道。同時，組織選取具有代表性的先進單位，通過召開經驗交流會、現(xiàn)場工作會等形式，推廣先進經驗與做法，發(fā)揮先進單位的示范帶頭作用。
7、按照工作方案要求，目前全省水文系統(tǒng)內部控制工作報告已上報省水利廳，各單位將在10月底前完成《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價指標評分表》和《行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價報告》等工作，同時做好迎接省財政廳和省水利廳督辦檢查的準備工作。
